财务总监、财务经理、税务经理、会计人员、出纳人员、税务律师等

课程背景：

2026年全国税务系统全面启动社保夯实率专项攻坚行动，标志着企业社保征管从“柔性抽查、宽松监管”正式迈入刚性考核、全域严查、数据穿透的合规新时代。

税务部门将社保费征管标准全面对标税收稽查，统一执法文书、规范核查流程、强化追责力度，彻底打破以往企业社保缴费的监管缓冲空间，社保合规成为企业经营的硬性底线要求。

课程收益：

本课程融合2026 最新社保征管口径、最高法社保司法解释、真实稽查处罚判例，提供可落地的薪酬重构、用工转型、基数优化方案，兼顾社保合规达标与企业人力成本管控。

课程目录：

第一部分 最近税务在搞社保夯实专项行动风险解析

第二部分 社保薪酬协同风控—薪酬结构与优化设计

第三部分 人员分类—企业用工模式与社保合规操作

第四部分 正确面对税务局社保夯实率专项行动实务

课程大纲：

第一部分 社保夯实率背景下社保风险与合规

01、人社核定+税务代征VS税务全责征收

02、社保夯实率专项行动背后的政策逻辑

03、社保基数与工资比对差异率夯实率要求

04、实务解析企业社保夯实率如何具体计算

05、社保缴费基数是否包括年终奖及三维比对

06、补缴社保形成的滞纳金，能否税前扣除

............

第二部分 社保薪酬协同风控—薪酬结构与优化设计

01、优化企业工资表，基于真实基础上的细化

02、解析必须计入社保缴费基数的工资有哪些

03、工资表上这十项补贴是不需要缴纳社保的

04、案例解析：优化工资结构，合规降低基数

05、差旅费的合规发放，可合规降低社保基数吗

06、员工在两家单位发放工资，社保基数如何计算

............

第三部分 人员分类—企业用工模式与社保合规操作

01、企业的用工关系与缴纳社保费的关联关系解析

02、不签劳动合同就不交社保吗，劳动关系判断标准

03、公司的六类人员无需缴纳社保，实务与风险解析

04、按岗匹配，不同岗位用工形式建议与条件解析

05、合伙人模式能否节省社保，方案风险与合规优化

06、成立劳务派遣公司，部分工资变为服务费可行吗

07、集团人员下派子公司，工资与社保不一致咋办

08、灵工平台模式能否降低个税与社保，风险与合规解析

09、企业常用的6种规避缴纳社保手段风险实务解析

............

第四部分 正确面对税务局社保夯实率专项行动实务

01、面对社保新口径的建议：分层缴纳，逐步调整

02、企业个税申报工资与社保缴费基数差异说明

03、员工签署"自愿放弃社保承诺书"后反诉，法院如何判决

04、企业已向员工发放社保补贴，能否在补缴后要求返还

05、社保终极应对：组织升级、利润增长、价值共创

…………

课程总结与答疑

李运吉老师 ——财税领域实战专家

注册税务师

高级会计师

山东管理学院客座教授

曾任：济南天虹税务师事务所有限公司 财务经理

曾任：电力行业大型国有企业 高级财务经理

擅长领域：财税疑难问题处理、税务合规、税收风险识别与防范、税务稽查应对技巧、股权架构、建安业财税疑难问题处理等

→从事财税工作20年，累计开展培训1000多场次，为企业提供财税咨询服务与税务合规 150 多次，担任多家企业集团财税顾问。李老师从事财务管理、财税咨询多年，曾就职于电力行业大型国企、天虹税务师事务所等，历任财务科员、财务主管、财务经理、税务经理、财税讲师等职，拥有20年以上的财税培训具有扎实的财务功底和深厚的经验积淀。先后为1000多家大中型企业（包括央企、国企）提供财税培训服务，年均授课超过100场，累计受训学员超过10万余人次。曾对上千多家企业进行财务审计、税务审计，帮助企业降低税负、降低涉税风险，规范财务管理，担任多家企业集团财税顾问，涉及金额超10亿元。