企业财务部、内部控制、风险管理、内部审计部负责人；财务、内控、风险管理和内审人员；

课程背景：

实现内部控制的价值创造

中国企业的内部控制经过近10年如火如荼的发展，大部分已经实现了从0到1 的突破。然而内部控制就是一本厚厚的内控手册吗？内部控制的设置如何不仅满足合规的要求，真正预防企业面临的风险？内控的要求如何能更好的植入企业的流程和管理中，能够发挥积极的作用。企业的内控建设在10年的发展后，需要切实地在销售、采购、资金等流程中加强内控。

课程收益：

理解控制活动的种类及应用方法

掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策

掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策

掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策

掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策

内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题

课程大纲：

第一模块：内控概述和框架

 内部控制的发展历程和内控建设的背景

 内部控制法律法规的要求（SOX和C-SOX）

 COSO内控框架全面解读

 案例解析

第二模块：以风险导向的内部控制

 我国内部控制中存在的问题

 内部控制的主要方式和方法

 内部控制建设的5个主要步骤和关键点

第三模块：采购以及付款中的内部控制

 采购流程剖析

 采购流程中的主要风险

 采购流程中的关键控制点

 小组讨论，案例分享

第四模块：销售和收款中的内部控制

 销售和收款流程剖析

 销售和收款流程的主要风险

 销售和收款流程关键控制点

 小组讨论，案例分享

第五模块：内部控制的实施、评价和管理提升

 内部控制的实施

 如何开展内控自查和评价

 如何进行整改和管理提升

 如何进行流程整合，提升内控效率

 场景模拟、实战演练

讲师介绍：

孙犁

曾任高级财务经理，从事企业财务管理工作26年

国内某钢铁企业从事财务管理工作10年

某国内知名大型家电企业财务管理工作16年，并兼任该企业大学高级讲师

几十年的企业财务高管实战经历，积累丰富的企业财务管理实战经验

借鉴先进管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师