FP&A 部门负责人、职员；财务总监、财务经理；企业负责财务计划、预算、分析相关人员；

课程收益 Benefits

 透视经营状况：掌握重要的财务分析方法，透视企业的经营状况，及时发现问题并给出管理建议

 做好财务规划：学习如何结合企业战略进行财务规划，做好预算编制、滚动预测等预算管理工作

 熟练运用工具：掌握运用 EXCEL 建模的方法，大幅提升工作效率，提升解决复杂财务问题的能力

 加强实战技能：掌握财务分析、经验决策、预算管理、滚动预测等模型，并熟练融入实践操作中

课程内容 Syllabus

引言——FP&A的角色与价值认知

财务计划、预算编制与滚动预测

一、财务计划、年度预算与滚动预测流程

 财务计划、预算与预测流程的逻辑解析

 预算编制与战略规划的整合模型

 经营环境展望是预算的高度与视野的体现

 如何将预算落到实处：KPI 的选择与的分拆

特别推介：Spread，EBITDA与DPC在业绩考核中的应用

案例分析：一个世界500强企业的KPI范例

二、顶层规划及全面预算的编制方法

 财务计划的制定

- 年度经营环境预测及其对未来计划目标的影响

- 计划的历史依据：销售历史与预算数据库建立

 为什么你的预算编制总是做不准？

- 如何在切实的假设基础上做预算

- 如何明确各部门经济责任并编制预算时间表

- 部门费用预算如何做到高效？

实战演练：

- 动手编制三张预算报表

- 如何让预算报表之间建立完美的链接

- 流动资金预算的编制及管理应用

三、预算的有效执行与反馈调整

 编制过程中的控制要点与关键问题

 预算信息反馈系统构建与预算的及时调整

 关于预算的逻辑与思考

实用工具：预算差异分析的实用技巧与模型

四、滚动预测与预算的有效执行

 快速预测的关键是什么

 如何调整每周快速预测与当月预测

分享：基于对业务深刻理解的滚动预测的实用模型

 滚动预测如何做？

- 滚动预测的准确性如何定义？

- 滚动预测的准确性如何追踪管理？

- 如何持续改善滚动预测？

应用：Full Absorption调整在预测中的美妙作用

财务分析——经营诊断分析与管理改进

五、财务分析思路构建

 财务报表分析的逻辑思路与切入点

 企业的短期营运能力分析

- 现金营运周期与资产周转率分析

 企业长期偿债能力和流动性分析

- 资本结构、财务安全与稳定程度分析

 企业的盈利能力分析

 企业的杠杆应用情况与营运能力分析

分享：哈佛商学院的经典财务报表分析体系

六、财务分析如何帮助提升管理

 财务分析如何运用于流动资金管理

- DPO/DSO的综合分析

 财务分析如何运用于降低成本

- 公司成本管控重心分析

 财务分析应用于经营业绩改善

- 产品销售绩效的变动因素分析

- 销售差异的分析

- 如何发现有价值的客户？

案例：80/20产品结构分析与公司产品战略检讨

财务建模——FP&A提升工作效率的利器

七、财务建模设计与构建理念

 公司财务模型的建立流程

- EXCEL财务建模的步骤

- EXCEL模型的设计与构建理念

 常用财务函数运用

 数据透视表在财务分析中的运用

- 数据透视表分类汇总方法

- 数据透视表灵活度分析方法

- 制作动态数据透视表

八、财务建模应用于高级财务分析

 价格策略与定价模型

 本量利与因素敏感度分析模型

 固定资产投资回收分析模型

 企业收购价值与定价模型

 零售行业的数据分析

实战：财务模型动手操练

FP&A前瞻——迈向精益财务

九、FP&A的前沿理念与实践

 LEAN FINANCE（精益财务）

 持续改进，6 Sigma和精益的概念

 FP&A如何为这些项目提供帮助

 如何计算改进项目的收益？

 财务团队可以实现LEAN吗？