财务总监及其他相关的高级管理人员；负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；财务与其他职能部门的经理和管理人员

招生对象

财务总监及其他相关的高级管理人员；负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程介绍

对内部控制相关理论的全面介绍

• 什么是真正的“内部”，什么是真正的“控制”

• 什么是COSO，COSO的内部控制整合框架包括哪些内容

• 企业发展的基石——内部控制的核心观念

• 内部控制的局限性-成本效益原则及其它

• 案例分析：蒙牛“黄曲霉素”事件 + 伊利“汞超标”

控制环境

• 何为控制环境——内部控制的基础

• 如何建立良好的控制环境

• 案例分析：富士康“十二跳”

内部控制的实质——风险管理

• 风险地图

• 针对风险可采用哪些风险对策

• 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝

• 危机管理的金科玉律

• 案例分析：世界五百强公司风险管理实例

内部控制活动

• 常见的内部控制活动有哪些

• 如何做到职责分离

• IT总体控制

• 预防性控制和检查性控制

• 案例分析：即使有世界一流的信息控制系统也未能阻止几十亿欧元的损失

内部审计简介

• 内部审计——是管理者的耳目还是

• 内部审计在企业里应该向谁报告

• 内部审计vs内部控制

• 案例分析：雷曼兄弟的“倒塌”

职业舞弊

• 什么样的人才会舞弊

• 职业舞弊理论——Your money is GONE

• 职业舞弊对企业造成的危害是什么

• 如何看待职业舞弊与内部控制

• 案例讨论：新加坡航空公司“亿元”贪污案

内控的建立和执行

• 企业是否应该专门设立一个内控部门

• 内控人员到底是做什么的

• 内控体系建立和执行的五个阶段

• 情景模拟：在内控工作的我能做什么

SOX法案及公司治理

• 什么是SOX法案

• SOX法案的内容框架

• 审计人员的独立性应如何理解

• S302及S404

• 案例分析：安然事件

讲师介绍

郑老师

高级财务分析师。香港大学MBA管理硕士，全球500强金融机构中国区CFO。郑老师善于把扎实的财务理论知识与丰富的实践经验有效结合，因此，郑老师的培训能够使学员拓宽思路并且授课风格幽默、风趣、逻辑性强，参课的学员无不反映郑老师的课程深入浅出，受益匪浅。

郑老师曾提供过咨询和培训服务的企业包括：上海大众汽车有限公司、上海移动通信、美国强生医疗器械、英国氧气集团、亚洲纸业、光明乳业、立信会计、外高桥保税区集团公司、（美国）福禄克国际、邦迪管路系统（上海）、拉法基博亚洲石膏建材集团、中广核工程有限公司、深圳三星视界、天津和裕丰田汽车服务等上百家企业。基于多年的企业财务管理经验，郑老师在培训中能提供具有可操作性的建议。