在企业中负责公司内部管理的总经理、财务总监、财务经理、财务分析师、高级业务部门经理等工作的管理人员

培训时间：共2天 常年滚动开课

培训费用：1880元/人(包括：讲义、两天午餐、证书等)

地 点：上海市科技情报所 (淮海中路，地铁1#可达)

参加对象:在企业中负责公司内部管理的总经理、财务总监、财务经理、财务分析师、高级业务部门经理等工作的管理人员

建立完善的企业内部审计控制系统，加强风险管理，是当代成功企业必备的核心竞争力之一。

培训收益：

学会如何识别，控制和管理企业经营中的主要风险

针对具体业务目标，建立行之有效的内部控制机制

运用内部审计的工具去发现问题，分析问题，改进管理并提高效益

建立“风险预警”式的主动管理模式

课程内容:

引言：什么是控制

1. 建立内部控制的重要性

　—什么是内部控制

　—内部控制系统涵盖的范围

　—企业建立内部控制系统的目的

　—缺乏内部控制而导致的非正常现象列举

　—内控与公司政策、会计程序

2. 内部控制的重点领域

　—预算控制

　—应收账款控制

　—现金控制

　—成本控制

3. 控制的控制--从内部审计看内部控制

　—内部审计与内部控制

　—内部审计组织：

　　·内部审计的目的与作用

　　·内部审计的架构

　　·内部审计的责任与权利

　—内部审计的程序和方法：五阶段实施法

　　·怎样开始内部审计

　　·如何确定高风险区域

　　·如何编制及处置内部审计问卷

　　·怎样撰写内部审计报告--管理建议与风险预警

　　·怎样跟踪审计实施

4. 重要交易循环流程的内部审计

　—现金控制程序的内部审计

　—存货控制程序的内部审计

　—固定资产控制程序的内部审计

　—销售与信用控制程序的内部审计

　—采购与付款控制程序的内部审计

　　·每块程序都将涉及：

　　·目标、关键控制点、制度设计、案例分析、失控状况表现及改善方法

5. 防范内部舞弊

　—制定公司的纪律守则，培训员工提高道德操守标准

　—设立投诉渠道

　—财务人员经常遇见的道德操守问题

　—道德操守案例与分析