财务、税务、内控和审计经理或主管

财务总监、总会计师及其他高级财务管理人员

企业的所有者及决策者

内部审计部门的职责的地位

与内审有关的六大要点

如何快速地建立一支有效的内审团队

内审部门应处于企业组织结构的什么位置

内审成员需要具备的才能

内部审计部门的工作范围、重点以及作用与功效

案例： 出纳员敢拿走1500万，这是谁的错

内部审计部门的工作流程及方法

内审的程序与实用文书

重新审视内审的流程

介绍各阶段过程的常用文书与表格

内审的技术方法与实战技巧

审查书面资料的方法

顺查法与逆查法

详查法与抽查法

综合运用，能查出“小金库”

客观实物证实方法

盘点、调节、鉴定

发现挪用公款，循环入账，暗炒期货的蛀虫

找到虚增库存价值，调节利润欺骗上级单位的幕后人

审计调查方法

观察、询问、函证、调查表

创造互相理解的氛围

学会倾听的技巧

“快”与“准”是关键

别被审计对象牵着走

建立良好的人际关系

审计抽样方法

分析性复核方法

内部控制符合性测试

案例讨论：

审计人员的职业道德

什么人是好人，什么事情是好事——从审计结论看管理

审计报表要如何报，如何写——从报告看企业的问题和审计部的工作成果

汤婧平

注册会计师

浙江省中科商学院访问教授

咨询合伙人

曾任上市公司财务总监

毕马威会计师事务所特聘讲师

多家公司财务顾问

会计网校、财考网、上海财经大学、特聘讲师

北京大学、清华大学、吉林大学、中南财经政法大学EMBA班特聘讲师

【研究方向】全面预算、成本控制、报表分析、企业并购、股权激励、财务风险控制企业内控

【擅长领域】工业、房地产、商业、餐饮、酒店、渔业、典当等行业

【主讲课题】

《白话财务管理》

《全面预算管理实战》

《如何从报表上看管理的问题》

《财务人员如何管理》

《财务战略与风险控制》

《股权激励考核体系》

《企业内控管理实务操作》

《EVA考核体系分析》

《上市公司财务战略及分析》

【经典语录】

财务管理管的不仅仅是钱，还有对钱的态度！

男人是张资产负债表，有资本不代表有实力；女人是张利润表，有利润不等于有钱；家庭和社会关系是张现金流量表，有钱还要看是什么钱

尼采曾经说过，女人不是被男人骗了，女人是被自己的想象所骗了。当一个女人有足够的想象空间去和一个男人在一起的时候，她就愿意上当受骗。换句话说，我们不是被别人骗了，我们是被自己的判断所欺骗了！当一件事情对我们来说，有足够诱惑的时候，我们就愿意上当受骗！

财务管理是一个“理性的价值”管理，与“感性的期望值”相结合的管理，她最终要平和的问题是“值不值”，而“值不值”也不是一个结论，是种感受。是藏在每个人心目当中最复杂的感受。。。。。。

【授课特点】

幽默风趣，亲和力强，学员评价，听老师讲课是种享受！

【出版图书】

《白话财务管理》

《总经理全面预算一本通》

《总经理成本控制一本通》

《总经理如何管控财务》

《总经理内控一本通》

《透过财报看管理》

【主要客户】

中国移动、海信集团

华迪集团、航天信息股份有限公司、

鲁州集团、峻煌集团、中国兵装集团

美泰格集团、风华高科股份有限公司、

中国钢研集团、玄极科技股份有限公司

山东仁和集团、福建鑫鹭峰股份有限公司

北京亚欧集团、江苏赛威电器、

亿利集团、北京苏荷时代、

中国兵器装备集团

山东新华医疗集团、江苏赛威电器等企业