公司内部各个部门内控组织相关人员，包括内控部门管理者，财务部门主管，采购部门主管，研发流程体系部门主管以及其他业务部门负责人，流程体系控制者等。

课程目的：

通过此课程的学习，了解到：

1.内控的基本概念

2.内控建设工作思路

3.内控建设的工具

4.内控考核方案

5.先进企业内控实践等

授课形式：

知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与。

一、内控基本概念

内部控制：为了达成经营管理的目标，而在过程中实施的一系列管理风险的手段和措施，实现CARES目标。

C法律法规遵从

A业务目标达成

R财务报表、决策数据真实可靠

E运营效果和效率

S资金资产安全

内控理论

COSO是业界内控管理的公认标准，COSO内控框架——控制目标、要素和单元

二、流程及内控管理机制

内控目标

内控建设的总体思路，系统性地降低经营风险

流程内控设计

流程内控执行

流程内控评估

内控框架

控制环境

控制指标

测评和工具

评估

高级管理层问责，绩效考评

内控管理体系

政策与制度

评估与报告

基于组织架构的责任体系

基于流程的控制方法

监管组织

内控组织角色

GPO/RPO/CPO 全球/地区/国家流程责任人

BC 业务监控（内控建设）

PC（GPC/RPC/CPC 全球/地区/国家流程控制人员）

PC的4个职责，“BEST”模型

Process Builder 流程建设者

Environment Maintainer内控环境营造者

Supervisor 内控问题检测者

Top Issues Resolver TOP问题改进执行者

内控运作机制

一点两面三三制

一点：促经营、防腐败

两面：流程体系建设、责任体系建设

三三制：“IA、BC、业务三种内控角色协同“，“CT、SACA、PR”三种内控工具应用“

三、内控工具

SACA（半年度控制评估）

SACA定义

SACA历史

SACA报告对象

SACA基本步骤

SACA评级标准

SACA问卷

SACA评级方法

SACA评估要求

SACA案例

KCP /CT（关键控制点/遵从性测试）

KCP定义

KCP控制要素

KCP的特点和作用

KCP的识别

KCP案例分析

KCP识别示例

CT控制目标

CT控制要素

CT测试程序

CT测试频率

PR（主动性审视）

流程设计状况审视

流程执行情况审视

内控工具质量审视

RT（内控问题评估与改进）

SOD（职责分离）

四、采购内控实践

采购内控基本原则

阳光采购

构建健康、公平、透明的采购环境，杜绝舞弊

采购红线

禁止使用关联供应商

禁止采购绕过

禁止违规制定二级供应商

NO PO，NO WORK

禁止转包

海外工程分包禁止违规使用中方供应商

禁止违规引入代理商

禁止使用黑名单供应商

BCG反腐败要求

BCG经济类违规问责

王老师

专注于企业ESG与合规咨询及人才培养

18年世界500强法务合规管理及律师从业经验

复旦大学工商管理硕士

现任上海市汇业律师事务所（ALB CHINA TOP15）合伙人/顾问

曾在正大集团（8年）、中信集团（9年）内任风险合规负责人职务

知名500强上市公司ESG实施专家

正大集团、中信集团、锦湖轮胎、倍耐力轮胎、吉利集团等知名企业培训导师。

实战经验：

多家世界500强企业的ESG项目实施以及法务合规体系建设与培训经验，包括正大集团、中信集团、锦湖轮胎、倍耐力轮胎、吉利集团等知名企业。王老师拥有18年企业法务合规管理经验，精通公司相关的法律实务，在ESG实施、企业法务及合规体系建设领域拥有丰富的实践经验，主要客户涉及行业包括制造业、零售业、金融业、房地产业等。

主讲课程：

1.《环境、社会和公司治理（ESG）理论与实践》

2.《“从零到一”搭建合规体系》

3.《合同法律实务与风险防范》

授课风格：

王老师授课最大的特色在专业性强、贴近实战、激情洋溢、感染力强。通过启发式讲授、互动式教学、小组讨论、案例分析、角色扮演、情境模拟，再加以讲师多年的实操经验，使学员在最短时间内全面掌握培训内容与迅速提升实战技能

部分成功培训案例：

中信集团

负责设计中信集团旗下中信资产“合同法律实务与风险防范”课程并为兼职培训讲师，该课程亦成为公司新进员工“应知应会”考试科目。

正大集团

正大集团企业大学兼职培训讲师，主讲“采购人员反腐败培训”课程，受到正大集团谢明鑫董事长好评！

倍耐力轮胎

协助组建倍耐力大学并兼任培训讲师，为全国80余名销售人员讲授“销售合规培训”课程，该课程被评为“年度最受欢迎培训课程”。

吉利集团

作为培训讲师为吉利集团旗下曹操出行总部保险采购部门提供“车险分期产品系统操作及合规实务”培训。

锦湖集团

作为培训讲师为锦湖轮胎中国市场部提供“合同法律实务与风险防范”培训及“销售合规培训”课程。

复禹水务

为复禹水务提供“合同法律实务与风险防范”以及““从零到一”搭建合规体系”课程培训，并负责其合规体系搭建及落地。