企业财务总监、现金经理、财务经理、会计经理、资金经理、内审经理、财务人员及其他部门相关人员。

【授课方式】本课程为全实战案例讲解，案例精巧，方法实用，语言幽默，气氛轻松，将学员带入企业资金优化管理与风险分析化解的新境界

【课程收益】

【掌握方法】掌握量化现金流量的基本方法

【抓住重点】了解在不同的经济环境下，企业现金管理的侧重点

【学会管理】学会建立公司的现金流量管理机制

【预测未来】提升预测未来现金流量的能力，从现金流趋势上分析企业未来的走势

【课程特色】

1、摒弃财务指标的简单罗列，着重讲解财务数据的本质以及财务知识的内在逻辑。

2、培训方式深入浅出，通俗易懂。

3、以企业的实际经营运作为出发点，注重培训的实用与有效。

4、注重学员的参与互动及管理经验分享

【课程背景】

在复杂的企业内部经营与外部经济环境中，如何合理的控制现金流量，保障企业安全、健康的发展？如何最大限度的利用运营资本为企业创造经济效益？如何增强自身现金管理能力，防范现金风险？

企业的价值就在于它产生现金流量的能力！“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。在当前的经济环境之下，对企业来说最重要的就是更有效地使用现金和资本。抓住企业现金流管理，深入企业日常运转过程中所要面对的资金问题。借鉴成功企业的现金管理实践，从企业经营、投资、筹资及企业整体运营的角度对现金管理的操作方法和技巧进行系统深入地剖析，扬长避短，才能让企业走得更远。

模块一：资金管理基础

一、财务风险的表现形式

二、资金管理思路

三、利润与现金流的关系

四、资产负债表基础

五、资金来源与资金去向

模块二：资金风险分析与化解

一、营运资本的概念

二、营运资本管理

1、管理资产负债表

管理资产负债表的编制

课堂互动：5分钟编制管理资产负债表

管理资产负债表的作用

依据管理资产负债表识别资金管理风险

2、资金管理风险的评估与化解

营运资本管理匹配战略

盈利能力与财务风险

资金流动性

3、营运资本来源的管理

长期融资净额

短期融资净额

流动性比率

模块三：资金管理优化

一、营运资本需求

1、营运资本需求的测算

2、现金周转天数

3、营运资本管理的“三控政策”

课堂互动：评估本企业的营运资本结构

二、OPM战略

1、OPM战略概述

2、OPM战略的风险

3、OPM战略实施关键点

三、应收账款管理

1、赊销的成本

2、应收账款与信用政策

3、信用管理体系建设

4、客户信用评估模型

案例分析：X企业的客户信用评估模型

5、应收账款的全流程监控

6、DSO应收账款周转天数

7、账龄分析

四、存货管理

1、仓储管理基本工作

2、库龄管理

3、ABC存货分类管理

案例分析：X企业的存货管理

何老师 国内著名财务管理实战专家，武汉大学MPACC会计硕士，高级会计师、美国注册管理会计师（CMA），历任多家大型集团、上市公司担任财务高管。何老师拥有20年的财务管理经验，跨生产制造、批发零售、建筑施工及服务业等诸多领域，擅长财务管理咨询及税务筹划，帮助企业梳理股权结构，为资本运作扫清障碍，对民营中小企业的财务管理困境有很深的理解与感悟。常年担任深圳泰鲸集团、温州远大集团企业财务顾问，进行税务筹划，为企业节约税金近千万元。先后为500多家企业提供咨询培训服务，曾对1400多份财务报表进行分析，并能现场提出财务改进建议，获得企业家们的一致好评。