董事长、总裁、董秘、首席财务官、副总、财务经理、企业中高层、财务人员、税务人员、审计人员

课程背景

1、大多数财务人员的税务知识都是尚未形成体系的，感觉知识间相互矛盾，经常在困扰中自我否定；

2、财务人员能算准税、报准税是合格的财务，但通过税收筹划给企业创造效益的优秀财务却为数不多；

3、企业对财务人员的要求已不满足于核算而是要求通过对财务和税务的管理创造直接的效益；

4、对税务稽查非常惶恐，如临大敌，不知如何与稽查人员交流，不知如何提前准备资料，不知运用何种法律手段可以有效地保护自己。

有鉴于此，我们推出这门能真正帮到财务人员的实用课程，全面梳理税务体系关键知识点，通过案例解读国家出台的税收红利政策，采用合法合理的专业筹划手段降低企业税负，学会应对税局稽查。

课程收益：

掌握最新的税务政策并能掌控自如，成为与时俱进的财务人员

通过“讲师讲解——课堂练习——课堂游戏——互动答疑——微咨询”等五大方式，将繁杂的税务知识打造形成清晰的思维导图，把税务知识体系建立在脑海中，成为可以为师的财务人员

学到通过顶层设计商业模式而节税的知识，成为有领导力的财务人员

学到老师从实践中总结出来的近百种筹划方法，成为创造效益的受老板尊敬和同事爱戴的财务人员

预测未来经济形势，成为有前赡性的高管型财务人员

课程亮点：

实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性

课程大纲：

第一单元 税收体系及税务新政

我国现行税收体系

2022年税务新政

2021年以前发布的仍然有效的税务优惠红利政策梳理

第二单元 增值税实务及筹划

增值税纳税人

增值税征收方式

进项税额

增值税发票类别

可以抵扣的进项

不可抵扣的进项

进项税额审核要点

进项发票管理

采购合同条款审核要点

【工具模板】进项管理制度

销项税额

增值税纳税义务的确认

增值税税率

增值税纳税地点

销售折扣处理

销售返利处理

销售退换货处理

促销方式税务处理

视同销售的处理

销售合同条款审核

【工具模板】销项管理制度

增值税优惠政策

常用增值税优惠政策介绍

增值税的税务筹划及案例分析

混合销售的筹划

兼营业务的筹划

视同销售的筹划

出租物业免租期不纳税的筹划

非正常损失但不使进项税额转出的筹划

被扣押质押金和保证金延迟纳税的筹划

利用分立公司规避出售资产的增值税

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第三单元 企业所得税实务及筹划

所得税征收方式

收入确认的时点

所得税的处理

不征税收入的确定和处理

视同销售收入的处理

税会收入差异的对比及处理

成本、费用税前扣除规定

特殊费用票据处理

跨期费用处理

存货损失处理

固定资产处置损失处理

捐赠处理

罚款支出处理

企业所得税优惠

研发费用加计扣除

高新技术企业

加速折旧

小微企业优惠

兼并收购亏损企业可以享受盈亏抵补

企业所得税的合理性风险及规避

企业所得税的税收筹划与案例分析

小微企业筹划

长期挂账的押金筹划

员工借款筹划

长期未支付的应付款筹划

销售返利的筹划

广告宣传费的筹划

长期借款利息费用化的筹划

向非金融机构借款的筹划

资本弱化的筹划

外购水电气用于职工福利的筹划

私车公用费用筹划

业务招待费用筹划

非公益直接捐赠的赞助性支出为不能税前列支的筹划

税收滞纳金和罚款支出不能税前抵扣的筹划

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第四单元 个人所得税实务及筹划

个人所得税的税收筹划与案例分析

工资薪金收入福利化或转为企业经营费用筹划

工资薪金结构中拆分出不征税补贴项目筹划

高管或高额奖励的筹划

企业提供其他员工福利及设施筹划

利用20%的股权激励个筹划

个人以专利、股权等非货币性投资筹划

老板借款筹划

老板分红筹划

交际应酬的礼品筹划

劳务派遣筹划

企业以免费旅游筹划

私人老板设立投资公司筹划

【思考】私人老板新开公司需要考虑的12个财税问题

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第五单元 其他税种筹划

土地增值税（税率最高的税种）

房产税筹划

印花税筹划

契税筹划

土地使用税筹划

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第六单元 如何与税务机关打交道及应对税务稽查

严厉的金税四期

金税四期到底是什么东东让企业胆颤心惊

金税四期的大数据到底有多厉害

金税四期是如何发现企业问题的

税务稽查是如何选案及哪些企业容易被列为稽查重点

企业总体经营活动不合常理

具体业务违反常规

财务指标数据异常

其他列入随机抽查对象的异常

税务稽查程序

税务稽查的应对技巧

心理准备技巧

资料准备技巧

接待技巧

沟通技巧

提供资料技巧

涉税的法律责任

税法

刑法

【说明】近百个实操案例及方法课堂讲解

【课后互动】现场选择解答部分学员问题

讲师介绍：

黄海老师

企业上市全流程培训/咨询师

管理会计实战派专家

高级会计师

中国注册会计师（CPA）

中国注册税务师（CTA）

国际注册会计师（IPA）

国际注册财务管理师（CMA）

高级国际财务管理师（SIFM）

教育及学术背景

黄海老师，1971年出生于广东新会，48岁，常住珠海，中国人民大学会计本科毕业，中国注册会计师（CPA），中国注册税务师（CTA），国际注册会计师（IPA），高级国际财务管理师（SIFM），国际注册财务管理师（CMA），高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书，剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才津贴），北京大学，北京师范大学、暨南大学常年客座教授。

工作经历

1994-2002年 世界五百强东莞诺基亚集团——财务部经理

2002-2004年珠海恒利集团（房地产）——集团财务部总监 财务首席官

2004-2008年 珠海德豪润达电器股份集团（2004年深交所上市，下属公司10余家，员工两万多，珠海最大民营企业）——集团财务部副总监 财务管理部培训学校负责人兼培训师

2008-2013年 江苏卡威汽车工业集团（集团占地4千亩，人数4000多，管理财务人员60多人）——集团财务部总监 董事会秘书

2013年至今 广东XX控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及新三板挂牌公司）——首席财务官CFO 集团财务副总裁

老师优势

黄海老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务管理工作25年，并在5家国内及国外上市公司担任财务高管，长期从事上市前、上市中及上市后企业财务总监、首席财务官（CFO）、财务副总裁等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对企业上市、并购重组、资本运作、股权激励等具有丰富的实战经验。

咨询辅导项目

1.黄海老师任职期间，全程参与广东德豪润达电器上市过程，并参与了德豪润达电器注入LED项目的项目选型、编写可研报告及最终正式作出投资决策的项目启动过程；

2.黄海老师全程参与了广东亿龙控股集团的上市全过程，已完成了股改、上市辅导、及申报资料工作，已在证监会排队挂牌；

3.2012-2013年江苏卡威汽车工业集团提出在香港上市，黄海老师按上市公司的要求配合总裁主导运营上市，制订上市流程及时间表，按IPO的要求全面规范公司运作，已完成尽调、上市辅导等工作，股改也在进行中；

4.黄海老师同时也参与了广东世荣兆业股份集团，广东威尔医学科技股份的重组、定向增发、板块变更等工作，是当年A股唯一完成的对房地产企业的增发，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护非常熟悉，与普华永道、德勤、毕马威、瑞华、大华等香港和内地排名前五位的著名会计师事务所有紧密的合作关系，并与多家券商、投行、基金公司联系紧密。

培训课题

资本运作系列：《企业上市（IPO）解决之道》《企业并购实务操作》《企业并购与整合》《并购重组实务操作》《并购重组与企业上市培训》《企业重组实务操作》《资本运作中的税务筹划》《资本运作》《上市公司治理》《公司治理》

股权激励与投融资系列：《股权激励实务操作》《PE及VC股权融资实务操作》《私募股权基金的募集与运作》《投融资管理》

非财务高管系列：《总经理的财务管理》《企业中高层必备的财务管理》《非财务经理的财务管理》

财务管理系列：《通过管理报表实现财务精细管理》《集团财务管控模式解析》《全面成本管理与控制》《战略导向下的全面预算管理》《应收账款管理及信用风险控制与催收实务》《实战中的资金管理》《企业信用风险分析与控制》《集团税务筹划应对策略》

授课风格及服务特色

清晰、严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。

力求把世界500强先进的财务管理理念和思维传授给学员，不仅能让学员知其然，更能知其所以然，更重要的是将财务理论与企业经营实践紧密结合，实现财务与经营的无缝对接。

服务客户

国药集团、美的集团、上海汽车集团、广汽菲亚特集团、合生元生物制品集团、红牛维他命饮料集团、广州地铁集团、中铁置业集团、中信集团（地产）、中建三局集团有限公司泸州古叙煤田集团、中亿丰建设集团股份、欧派集团、实丰文化股份集团、成都东能集团、佳兆业集团有限公司、河南漯周界高速有限公司、万科集团、北大总裁EMBA班、衡水泰华集团、东莞诺基亚集团、香港和记黄埔珠海有限公司、广东德豪润达电气股份集团有限公司、广东世荣兆业股份集团、江苏卡威汽车工业集团，广东威尔医学科技股份集团、广东华发集团有限公司、广东建工集团有限公司、广东运达科技股份有限公司、珠海市先康生物科技有限公司、广东亿龙电器股份有限公司、广东建星集团有限公司、珠海华润电器有限公司、珠海恒利集团、威斯达电器（中山）制造有限公司、江苏众鑫交通器材有限公司、珠海康晋电气股份、丹阳市博威汽车技术服务有限公司等。