总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业主 负责反舞弊、内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员

课程介绍 INTRODUCTION

在工作中，您是否遇到过以下情形：

公司领导不太愿意听到这个词，觉得一说这些，好像就不信任员工了。

内审部门的舞弊举报电话好像没什么人知道，就是知道了，一个月也响不了几次。

每次负责反舞弊的人员想在公司内开展一些舞弊培训，都会被领导和其他部门婉言谢绝：我们的员工都很忠诚老实，你这一培训别再给教坏了。

反舞弊人员明明知道舞弊的存在，却苦于拿不到证据；即使拿到了，处理也可能是不了了之。

职业舞弊虽然是人们不太喜欢的话题，但客观上各种舞弊行为却比比皆是，小至虚假发票的报销，大到导致几十亿美元损失的违规交易和虚假财务报表。

虽然舞弊对许多企业都造成了重大损失，但是不得不承认，企业中的管理者大多对职业舞弊缺乏系统的认识。

对大多数企业而言，这些困惑和问题在企业的反舞弊机制建设和实施过程中或多或少都会遇到。职业舞弊课程从大量的实际舞弊案例出发，结合企业实务，为您一一解开这些困惑，实现反舞弊活动的目标，为企业发展保驾护航。

课程收益

了解职业舞弊的根源——人为何会舞弊

充分认识舞弊的各种类型、特点及发生的信号

充分认识各种舞弊行为的法律影响

掌握预防、识别和调查各种类型舞弊的方法

充分认识对舞弊的处理应关注的因素

客观认识舞弊与内部控制的关系、对建立内部控制的影响

培训对象

总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业主

负责反舞弊、内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员

财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程大纲 OUTLINE

第一模块：全面系统认识职业舞弊

何为舞弊

舞弊不仅仅存在于管理层

正确认识职业舞弊类型的多样性

资产侵占

腐败

舞弊性报表

外部欺诈

实用工具：舞弊树分析

案例分析：涉及多种舞弊手法的职业舞弊案例

第二模块：如何有效防范舞弊

第三模块：如何快、准、狠地查处舞弊

第四模块：常用舞弊案例分析及查处技巧