企 业 财务总监、税 务 总 监 及 企业相关财务人员 

近期国家深入改革个人所得税与社保正式方式：从提高起征点、增加专项费用扣除，到系统提高减除费用、完善税制要素、转变税制模式、优化所得税率、调整征管方式、完善配套条件。

“税务闭环&社保闭环&银行闭环&信息闭环”的四环信息系统整合与共享，建设全国统一的个人所得税征收管理信息系统

金 税 三 期 个人客 户 端、税 务 征 缴 社 保，逐 步 实 现 税 务 机 关 与第三 方的信息联 网（收入和信息财产管理系统），建立严 密 的 税 源 监 控 机 制（银行入税）。

 一人一 税 号，避 税 难 度 猛 增 ！政 务 信息系统 整合共享，企业若出现 “有工 资 没 社 保、有 工 资 少 社 保、高 工 资 低 个 税、

高 工 资 双 基数”的问题，如何导入合理 化 操 作？ 

 如 何 认 识 到 新 政 对 企 业 的 影 响 ？ 

 如 何 在 法 律 框 架 内，如 何 把 握 政 策 变 化、识 别 财 税 风 险 ？ 

 如 何 有 效 进 行 财 税 风 险 防 范，实 现 企 业 经 营 费 用 优 化 ？ 

 如 何 处 理 实 务？如 何 进 行 税 务 筹 划? 如 何 规 避 新 个 税 法 的 风 险 ? 

 

【合 适 参 加 对 象】

企 业 财务总监、税 务 总 监 及 企业相关财务人员 

人 力 资 源 经 理、薪 酬 经 理 

企 业高管、及 其 他 高管人员

 

【内 容 提 纲】

引子：“范冰冰”式税务稽查启示 &“个税降&社保增”是什么

第一节 新个 税法税改五大亮点中的“污点”清理

一、修正案解决了“人”的问题

二、实行综合征税与案例解析

三、调整税率结构与案例解析

四、提高综合所得基本减除费用标准

五、设立专项附加扣除与案例解析

六、修正案改为按年申报与案例解析

 

第二节 “杀 机 重 重”的金税三期信息系统与稽 查应 对 措 施

一、金税三期系统的全方位监控工程应用架构

二、针对个人收入和财产信息系统的“监控”方案

三、税 改下的近期税务稽查方向与重点解析

四、请“三思而后行”的六种避税方式风险与应对

五、增 值 税 税 负率预 警 指标与偏 低稽 查风 险的防 范

六、企业所得 税 税 负率预 警 指标与偏低 稽 查风 险的防 范

第三节 税 局针对个人 收 入和财 产信 息系统建设充满“杀 机”与应 对

一、一人一税号，避税难度猛增

二、强大的金 税 三 期大系统

三、现 金 交 易会发生巨大变化

四、现金发放工资还合理吗

五、几种不 规 范的工 资 申 报情形

六、会 计想在工 资上做手 脚 风 险很大

第四节  社保入税“致命成本十大解药配方”与案例解析

一、“解 药”之“配 方”：按照法律“完全合规”法与案例解析

二、“解 药”之“配 方”：“不理会&维持原状”法与案例解析

三、“解 药”之“配 方”：“正面的&较积极的”策略法与案例解析

四、“解 药”之“配 方”： “劳动关系变更”法与案例解析

五、“解 药”之“配 方”：企业建立“新型”劳务关系法与案例解析

六、“解 药”之“配 方”：“增加劳务报酬”法与案例解析

七、“解 药”之“配 方”：“考虑非全日制/劳务众包”法与案例解析

八、“解 药”之“配 方”：“做外包做灵活用工”法与案例解析

九、“解 药”之“配 方”：“新农合&其他保障对抗”法与案例解析

十、“解 药”之“配 方”：“个人 税 筹 划降低基数”法与案例解析

 

第五节 新政后工资与年终奖的发放“六大比例”筹划法

一、30%工资与70%年终奖的“比 例 筹 划”法

二、40%工资与60%年终奖的“ 比 例 筹 划  ”法

三、50%工资与50%年终奖的“ 比 例 筹 划  ”法

四、60%工资与40%年终奖的“ 比 例 筹 划  ”法

五、70%工资与30%年终奖的“ 比 例 筹 划  ”法

六、如何规避多发1元钱年终奖多缴个税8.8万元

 

第六节 高管及个人所得税“避税”方式与案例解析

一、“范 冰 冰” 式等避 税方式与案例解析

二、“交 叉式 ”等 避 税方式与案例解析

三、外籍人士的居民与非居民纳税人身份的转换等

四、百万及千万年薪的个税 筹划技巧

五、差旅费补贴等避税方式与案例解析

六、提高三险一金的额度等避税方式与案例解析

七、发票冲抵避税方式风险与操作细节案例解析

八、收入高&分批次避税等方式与案例解析

九、提高福利降工资避税等方式与案例解析

十、子女赡养&子女支出&规 避“单 身 税”等筹划法

 

第七节 企业主及企业所得十大税筹划技巧及案例解析

一、企业股份制改造过程中的企业主个税问题

二、企业不同持股方式对税务影响

三、如何充分利用注册地的税务优惠方法及案例解析

四、设立个人独资企业还是有限责任公司呢？

五、成立子公司还是成立分公司呢？

六、企业身份选择的纳 税 筹 划

七、如何通过企业间的内部转移定价进行纳 税 筹 划

八、企业的广告费、业务招待费的扣除筹划

九、充分运用企业的优惠税率及研发费用加计扣除政策

十、充分运用小型微利企业的所得税收优惠

【About The Teacher】：

许-老-师：资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家

25年财务高管经验，历任大型央企、房地产集团公司，世界500强及制造业上市公司财务总监；中国国际税务咨询公司（国税总局下属）财税专家，目前正任职于地方税务局，近20家上市公司（含新三板）的财商辅导案例

工作经历：

千亿级大型央企、中国前三甲房地产企业、世界500强中上市公司，的财务管理、预算管理、资本运作、投资融资以及发展战略等经验。

五家公司上市前筹备、上市过程及上市后（含挂牌新三板）管理的经验。

擅长企业的财务管理、非财务管理、成本控制、预算管理、税务筹划，国内外上市与挂牌新三板辅导、投资融资、资本运作等方面，并具有丰富的实战经验，是为数极少的实战咨询及落地专家。

授课风格：

充满激情 幽默风趣  案例丰富 实战演练 通俗易懂