企业财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、主办会计、税务主办以及相关财务管理人员。

【收费说明】

单次：3980元/人——绝对超值！（含学习费、资料费、场地活动费、午餐、茶歇、税费等费用)

【课程收益】

本课程将结合企业实际业务案例进行全面剖析金税三期带来的影响，帮助广大财务管理者在税收改革进程中了解涉税环节，掌握税务机关对纳税人异常指标的计算规则，指导财务人员掌握应对税务稽查查前/查中/查后的技巧和措施，提高规避涉税风险、规范企业财税运营与筹划思路。

让学员对新时期下的财税管控有一个全新的认识与把控。

【课程背景】

自从2017税务稽查风暴席卷以来，国家税务总局出台了《全国税务稽查规范》，国税、地税全面出动，撸起袖子严厉打击税务违法行为，结合“金税三期”大数据系统的强大功能，触碰政策红线的企业在劫难逃。

2018年全国两会出台了一系列的财税体制、财税部门的优化与改革，国家税务总局局长王军，在接受媒体采访中，再次释放出“让守信者一路绿灯，让失信者步步难行“，极大的折射出国家将进一步加大税收监管的力度与决心。

金税三期飓风下，你是否了解趋势、具体规则和风险？

纳税评估体系中，你是否了解税收指标预警值计算规则及规避技巧？

财务处理过程中，你是否了解各税中缴纳风险与规避措施？

企业管理运营中，你是否掌握了各税种的有效筹划方法？

【课程大纲】

模块一：金税三期涉税管控与风险预警

一、金税三期的建设目标与涉税管控

1、金税三期我们必须要关注的管控功能有哪些？

2、金税三期是如何多维度监控企业的涉税业务？

3、金税三期除了以票控税外，它还能做些什么？

4、金税三期如何影响企业经营模式与财务管理？

二、企业涉税信息的预警与指标分析

1、企业纳税申报表与税收缴纳的关系预警；

2、大数据分析与税务稽查证据获取的渠道；

3、税负率管理与企业纳税实质之间的差异；

4、股权变更、转让过程中的涉税风险分析；

5、纳税人信用等级与企业涉税风险的关系；

6、企业不同时期税负变动与涉税风险联系；

7、企业财务报表数据变动与涉税风险分析；

模块二：金税系统下，各税种缴纳与风险规避

一、金三系统下，增值税缴纳风险与规避

1、营改增后，增值税缴纳都有哪些新的规定？

2、增值税缴纳，哪些业务适用税率容易出错？

3、增值税进项税额，哪些业务不能抵你低了？

4、增值税进项税额，哪些业务能抵你却没低？

5、增值税哪些进项可以一次性抵，你却分期抵？

6、取得的发票，有真实业务为什么也属于虚开？

7、增值税发票填写，都有哪些关键点需要把握？

8、增值税缴纳与合同签订都有哪些涉税风险点？

9、采购，货比三家，如何快速有效选择供应商？

10、增值税发票“虚开”规避与抵扣风险防范。

二、金三系统下，企业所得税缴纳风险与规避

1、工资薪金支出如何进行税前优化？

2、三项“工资附加费用”如何准确列支？

3、保险费用税前扣除有何具体规定？

4、开办费的内容到底包括哪些？

5、如何让业务招待费税前扣除达到最大限额？

6、如何让广告费与业务宣传费税前扣除达到最大限额？

7、借款费用税前扣除类型都有哪些？（资本化与费用化、金融机构的借款、非关联方企业借款、关联方借款、对个人的借款、投资未到位时的借款、无偿资金拆借等）

8、手续费及佣金税前扣除有何具体规定？

9、企业资产处理所得税前扣除与政策把控

10、企业政策性搬迁资产发生的损失究竟该如何处理？

三、金三系统下，个人所得税缴纳风险与规避

1、车辆补贴发放与个人所得税缴纳风险

2、免费旅游福利与个人所得税缴纳风险

3、节日福利与个人所得税缴纳风险

4、住房补贴与个人所得税缴纳风险

5、培训学习与个人所得税缴纳风险

6、内部退养与个人所得税缴纳风险

7、工伤补偿与个人所得税缴纳风险

8、解除合同与个人所得税缴纳风险

9、提前退休与个人所得税缴纳风险

模块三：金税系统下，企业如何进行纳税筹划

一、增值税筹划方式与案例解析

1、如何通过纳税人身份选择进行纳税筹划？

2、如何通过资产“混用”达到筹划的目的？

3、如何利用50%的政策杠杆，获得纳税时间价值？

4、如何优化业务方式，达到税收抵扣的目的？

5、如何通过选择计税方式，实现税负最低的目的？

二、企业所得税筹划方式与案例解析

1、公司发展需要资金，是“增资”还是“借支”？

2、“折扣、送券、送礼”活动促销，哪种方案对企业纳税更有利？

3、企业有利润，个人股东“如何分红”，税负最低？

4、不同企业成本费用列支如何进行纳税筹划？

三、工资薪金个人所得税如何筹划？

1、年薪制工资薪金如何筹划个人所得税？

2、年终奖+工资薪金如何发放税负最低？

3、如何处理年终奖纳税临界点控制税负？

结束前：互动交流与问题解答

【主讲专家】 马老师　国内权威实战财税专家，20年大型企业财务管理经验，曾服务于富兴集团、五强集团、华泰重工、兰天集团，担任财务总监、首席财务官等岗位，在企业财务管理/流程管理/财务核算/税收筹划/审计监察/财务人员培训等方面具有丰富的实操管理经验。擅长领域：财税疑难问题处理、税收筹划、税收风险识别与防范、税务稽查应对技巧、财务管理与分析。曾主导为国内某知名集团公司开展风险规避分析，进行税收筹划，为企业带来120多万元的节税效益，占当年度应交税额的35%。

马老师专注于企业财税领域，对现今企业在财税政策下如何发展具有独特的视角和敏锐的洞察力，定期发布的财税相关文章多次被官方财税网站转载传播，并被中国会计视野网评为“2016年夏季视野网站优秀作者”。

马老师结合多年的实战工作经验，先后为中国电建、水电八局、九城集团、晟通国际等国内外大/中型近50家企业提供企业投资和并购重组税收筹划、税务风险防控、降低税负体系搭建等方面的培训咨询服务，累计授课上千场，其中在为中国电建长九公司提供《财务人员财税操作实战与技巧提升》后，因课程实战性，老师专业度，受到高度好评，并相继引荐给水电八局、湖南脸谱集团，在圈内口碑好，返聘高。