董事长、总经理和其他企业高管

课程介绍 INTRODUCTION

营运资金管理是企业财务管理的重点，是企业的核心竞争力和盈利能力实现的体现。在后经济危机时代，越来越多的企业重视资金流的管理和资金链的风险，希望可以提升资金的使用效率和效益，使企业可以在激烈的市场竞争中处于不败之地。

然而， 应该怎样提高营运资金的效率和效益，却是很多企业一直以来面对的难题和内部争论的焦点。随着市场经济运行的不断成熟和信息技术高速发展下竞争公开化、企业全球化、网络化趋势的发展，越来越多的行业已经步入更高阶的市场竞争阶段，即商业模式间的竞争。商业模式决定了企业的盈利和管理模式，商业模式的好坏表现在两个方面——企业的经营成果和运营效率，而这两个方面都与营运资金管理息息相关。因此，通过站在特定商业模式的语境下，我们可以更加有针对性地审视营运资金的管理，也更加能够从全局的角度考量营运资金对业务的影响和对于管理的价值。同样，只有在战略统驭、整个价值链管理角度去设计制度、业务流程并且实际执行，才能让资金管理渗透到各个环节，运营指标匹配到个人，营运资金管理才能真正的落到实处，发挥长远的作用。

推出全新视角的营运资金管理课程，将营运资金管理定位于基于商业模式运作的全流程、全价值链的营运资金管理，以实现企业战略目标为出发点，从战略要求、业务模式、流程管理和风险管控等角度全方位阐明如何实现营运资金的效率、效益和风险控制最优组合，提供实质性的解决问题的思路和方法。

课程收益

理解营运资金的核心概念及分析方法

全面理解基于企业战略统驭下的营运资金管理目标和结果

全面理解和学习全流程、全价值链的先进营运资金管理模式

全面理解如何通过商业模式的不断优化，提升营运资金运作效果

深入学习和掌握构建先进营运资金管理模式的具体方法、工具

深入学习和掌握构建先进营运资金管理中的风险控制和防范

培训对象

董事长、总经理和其他企业高管

财务总监、财务经理、现金经理及其他相关财务管理人员

业务总监、业务经理及其他高级管理人员

课程大纲 OUTLINE

第一模块：营运资金基本管理模式

思考与讨论：现金VS.利润，究竟哪个重要？

企业营运资金在三大财务报表上如何体现

不同风格企业的营运资金搭配类型

营运资金的三要素——来源、所需、净现金

案例分析：通过财务报表系统，准确地分析企业营运资金状况及原因

企业资金周转危机

企业为什么会出现周转危机？

资金周转危机的类型及表现——发展过快、管理不善、错误的财务决策、盈利危机、销售危机

第二模块：承接战略的营运资金管理

第三模块：基于商业模式的营运资金管理

第四模块：营运资金管理的风险防范与控制