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课程简介

2017年，伴随着全面营改增实施近一年，“金税三期”系统上线后征管功能不断完善，中国税务机关已正式进入“互联网+智能征管时代”。通过“智能大数据征管”这只无形的手，税务机关开始游刃有余地实施各种“放管服”举措，一方面给予企业税务申报各种自主权和服务支持，另一方面对于各种不合规的处理却增加着各种评估的力度，使企业常规的税务操作和沟通策略越来越失效。

此外，在大数据征管系统完善的基础上，国地税大协同稽查的力度不断加大，使企业面临着前所未有的大稽查，这种国地税联合的“双打”模式、“一案双查”模式、“双随机一公开”模式，将会成为未来稽查的常态。

那么，面对这个中国税收史上重要变革的一年，企业在进行年中财务总结决算以及汇算清缴时，应当何去何从？怎样更好地了解税务机关正在进行的各种税务举措来进行风险自查？2017年汇算清缴将如何平稳过渡？如此多的风险因素对企业2018年的税收管理工作又将产生怎样的影响？

本次课程，基于2017征管大智能、稽查大协同、企业大风险背景，从征管趋势变化、2017重要政策回顾与运用、年终财务决算、所得税汇算清缴实务操作与风险自查、企业所得税稽查风险点梳理、2018税收展望与风险控制策略等多个维度展开，并辅以典型案例解析，助您顺利完成2017年税收总结工作，并为2018年企业税务风险防范打下基础。

【课程收益】

洞悉2017主要税收政策的回顾与热点问题梳理

精确获取金三大数据框架下企业涉税的重要稽查点

全面掌握大智能税务征管环境下企业的风险及应对策略

准确预判2018税收政策展望与风险

【课程内容】

第一天 9:00-12:00

模块一 2017年大智能税务征管与稽查新举措及对企业的风险影响回顾

-税收违法“黑名单”打造税收信用升级版

-2017年减税降费政策聚集，对小微企业的重点扶持

-税务总局建立税收政策解读辅导常态化机制

-健全实名办税制度

-深化“放管服”税务总局力推30项改革举措

-税务总局推行“多证合一”制度

-税收执法大督察重点抽查工作，规范税收执法行为

-多系统联手+《全国税务稽查规范（1.0版）》

-国地税联合检查+案源信息多渠道

第二天 13:30-16:30

模块二 2017重大税收政策回顾与运用

-财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知（财税[2017]58号）

-财政部 税务总局关于资产产品增值税有关问题的通知（财税[2017]56号）

-财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知（财税[2017]37号）

-国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告2017年第19号）

-国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告（国家税务总局公告2017年第11号）

-国家税务总局关于开展鉴证咨询业增值税小规模纳税人自开增值税专用发票试点工作有关事项的公告（国家税务总局公告2017年第4号）

-国家税务总局关于加强海关进口增值税抵扣管理的公告（国家税务总局公告2017年第3号）

-国家税务总局关于全民所有制企业公司制改制企业所得税处理问题的公告（国家税务总局公告2017年第34号）

-国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告（国家税务总局公告2017年第24号）

-财政部 税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税[2017]43号）

-国家税务总局关于贯彻落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告（国家税务总局公告2017年第23号）

-财政部 税务总局 科技部关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税[2017]34号）

-国家税务总局关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（国家税务总局公告2017年第18号）

-财政部 国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收试点政策的通知（财税[2017]38号）

-国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人税收试点政策有关问题的公告（国家税务总局公告2017年第20号）

-财政部 税务总局 保监会关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知（财税[2017]39号）

-国家税务总局关于推广实施商业健康保险个人所得税政策有关征管问题的公告（国家税务总局公告2017年第17号）

-财政部 税务总局关于广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的通知（财税[2017]41号）

-国家税务总局关于为纳税人提供企业所得税税收政策风险提示服务有关问题的公告（国家税务总局公告2017年第10号）

-国家税务总局关于发布《研发机构采购国产设备增值税退税管理办法》的公告（国家税务总局公告2017年第5号）

-财政部 税务总局关于集成电路企业增值税期末留抵退税有关城市维护建设税 教育费附加和地方教育附加政策的通知（财税[2017]17号）

第二天 9:00-12:00

模块三 金三大数据框架下企业涉税重要稽查要点

-企业所得税的收入

-企业所得税的成本费用

-企业所得税的关联交易

-个人所得税、房产税、印花税

第二天 13:30-16:30

模块四：2017智能征管时代汇算清缴工作准备部署策略

-企业财务核算的需要是与税收政策不符的风险点

-业务税务风险前置化控制思路与汇算清缴有机结合策略

-税务信息收集分析对2017汇算清缴准备工作的作用

-税务风险控制能力的拓展

模块五 2018年税收政策展望与风险预估

-2018核心政策展望

-CRS对高收入人群的影响

-增值税立法的进展

-其他税制改革进展

-2018年税务稽查的总体认识和趋势分析

讲师简介

李先生曾先后服务于银行、 著名的500强制造企业、咨询公司、会计事务所等，为数家知名500强企业提供过咨询服务，其中包括辉瑞、通用汽车、中国建筑、百事食品、惠普等。李先生曾任某四大事务所的培训部高级经理，负责北京、上海和香港等多地的中国税务培训工作，授课风格缜密、详实，善用案例。擅长话题包括：国际税、稽查与企业内部风险控制等。 李先生是英国特许公认会计师（ACCA）、加拿大特许专业会计师（CPA CGA）、中国注册税务师（CTA）、复旦大学会计硕士。