审计总监、财务总监

课程收益

„ 【实务指导】告别艰涩难懂的理论宣讲，案例分析加实操演练，效果倍增 

„ 【价值提升】从审计到内控，从内控到风险防范，促进内审价值进一步升级 

„ 【直击核心】掌握先进的项目审计方法，把握审查核心，直击项目漏洞 

„ 【打通脉络】系统讲解项目管理的全过程审计，让项目审计不再迷茫 

课程对象

„ 审计总监、财务总监 

„ 审计部、财务部、内控部相关负责人 

„ 会计事务所工程审计人员 

课程大纲

第1天

一、基于项目管理全过程的跟踪审计

- 透视现代工程项目管理的特点

- 全面了解工程项目的生命周期

- 走进工程项目的全流程管理

- 科学、严密的可行性研究是前提

- 透明、规范的项目招投标是基础

- 严格、有效的工程管理监督是核心

- 工程审计相关法律及部门规章全面解读

二、工程项目审计的实施程序和方法

- 项目审计的方法——以风险为导向的综合审计

- 明确工程项目的审计目标——质量、工期、效益

- 基于风险评估的审计重点的确定

- 制定完善的项目审计计划

- 项目审计的执行程序

- 如何选择你的审计程序

- 审计证据收集技巧

- 审计过程中的沟通协调

- 出具一份有价值的工程审计报告

三、牢抓项目前期审计，防范决策“走眼”

- 投资立项审计诀窍，看清可行性研究的那些事

- 审计重点：可行性研究流于形式、概预算脱离实际

- 项目前期决策的工作程序及要点

- 投资立项审计方法及实战技巧

- 勘察设计阶段审计，找准审查的“着眼点”

- 勘察设计阶段主要工作内容及程序

- 审查重点：工程勘测设计不规范、不可靠

- 如何发现勘测设计中的隐形风险

- 案例3：某知名房地产企业是怎样进行项目审计

拓展应用：

- 讨论1：项目审计与IT审计、管理审计如何结合？

- 演练2：制定风险导向项目审计计划

案例分析：

- 案例1：某项目勘察质量低劣，大厦变“斜塔”

- 案例2：失控的“三边工程” ，导致工程管理失败

第2天

四、掌握项目实施审计秘诀，让“舞弊”无处遁形

- 工程招投标审计，堵塞“漏洞”空间

- 审查重点：拒绝项目招标暗箱操作、商业贿赂

- 教会你揪出公司的害虫

- 建立完善、规范的招投标工作程序

- 工程合同怎么看：合同信息不对称、补充协议、变更管

理、阴阳合同

- 项目跟踪审计，严控工程管理纪律关

- 项目实施过程中的关注要点

- 跟踪审计介入时点的选择

- 跟踪审计的审计方法及实战技巧

- 如何处理与项目各利益方的关系

五、严守项目终结审计，打造资产安全“防火墙”

- 工程结算审计，严防“弄虚作假、内外勾结”

- 承包方提交的资料审核要点

- 内审与监理、造价咨询在工程结算审计中的配合与协调

- 做好隐蔽工程的验收记录

- 竣工验收审计，我的项目我做主

- 审查重点：竣工验收不规范、把关不严

- 豆腐渣工程是如何揪出的？

- 对项目遗留问题的处理

- 做好项目的后评估

六、项目内控体系的构建与价值提升

- 工程管理制度的设计要点

- 项目管理内部控制的关键要点

- 如何实施项目的闭环管理

- 项目审计成功的关键——监督、整改

- 从项目审计到风险防范

- 案例6：某公司结算资料存在问题，导致纠纷不断

拓展应用：

- 讨论3：内审人员在项目风险管理建设中的角色

- 演练4：项目审计人员的沟通技能训练

案例分析：

- 案例4：某工程合同条款不完善，导致巨大损失

- 案例5：审计人员明察秋毫，招标现场抓“内鬼”