企业高、中层管理者，财务总监、财务主管、从事财务工作者, 有兴趣进一步提升的职业经理人

培训收益

现金是企业的血液，财务部门如何根据企业的不同经营模式、不同经营阶段有效管理企业的营运资金，确保企业的血液能满足经营需要？用什么财务工具衡量企业的营运资金是否健康？如何把握现金流管理与企业风险之间的平衡点？培训讲师凭藉20多年跨国企业管理经验，通过培训使你能够：

2 理解现金流对企业运营的重要作用

2 围绕现金流指标建立营运资本管理系统

2 掌握诊断企业财务健康的基本方法

2 将现金流作为企业收益与风险的平衡器

培训提纲

u 财务管理：现金为王

企业运营的三条斜线

经营过程应始终关注现金流

谨慎使用会计数据作为绩效考核指标

案例分析: 别忘了现金流!

u 从财务角度衡量企业的经营绩效

股东的期望值 - 净资产收益率

经营者的成绩单 - 总资产收益率

降低成本 - 提高利润率的根本途径

如何提高资产周转率？

案例分析: 这家公司经营得怎么样？

u 现金流量表的分析解读

理想现金流的三条财务准则

现金流量表的两大看点

案例分析:这家公司业绩的“含金量”如何？

u 营运资本管理与经济附加值(EVA)

如何优化营运资本？

改善自由现金流量的五个途径

经济附加值(EVA)的计算及应用

案例分析:这家公司给股东创造了多少价值？

u 企业营运资金健康状况诊断

急性病的三种症状

慢性病的三种症状

企业的三台发动机

案例分析 — 这家企业得了什么病？

u 增长模式分析 — 案例讨论

快速成长的企业尤其要关注现金流

什么是健康均衡的增长模式？

培训讲师 - 郑老师

高级财务分析师。香港大学MBA管理硕士，全球500强金融机构中国区CFO。郑老师善于把扎实的财务理论知识与丰富的实践经验有效结合，因此，郑老师的培训能够使学员拓宽思路

并且授课风格幽默、风趣、逻辑性强，参课的学员无不反映郑老师的课程深入浅出，受益匪浅。

郑老师曾提供过咨询和培训服务的企业包括：上海大众汽车有限公司、上海移动通信、美国强生医疗器械、英国氧气集团、亚洲纸业、光明乳业、立信会计、外高桥保税区集团公司、（美国）福禄克国际、邦迪管路系统（上海）、拉法基博亚洲石膏建材集团、中广核工程有限公司、深圳三星视界、天津和裕丰田汽车服务等上百家企业。基于多年的企业财务管理经验，郑老师在培训中能提供具有可操作性的建议。