财务总监/财务经理、准财务经理人及财务分析人员

时间地点：11月16日--17日 （周六、周日）杭州

课程费用：2800元/人（含授课费、资料费、会务费、两天午餐费、茶点费）

课程对象：财务总监/财务经理、准财务经理人及财务分析人员

课程背景：

自财政部等五部委推行C-SOX，也就是在中国企业中推行基于风险的内部控制体系建设后，这个看似传统的问题重新被各类企业提上日程，成为管理的重点工作。

目前，无论是上市公司，还是集团型企业，亦或是拟上市公司，以及那些有志于把内控工作搞好以提升管理能力的企业，无不以此为契机，系统深入地推动企业内部控制建设。

财政部等五部委发布的内控相关指导文件，提纲挈领，高屋建瓴，具有普遍的指导意义。但作为有血有肉的企业，如何将这些高高在上的纲领化为摸得着，用得上的公司规范？

在内控体系建设过程中，你是否面对以下困扰？

1. 五部委规范看起来都有道理，但总是感觉与实际应用相距甚远？

2. 内控的范围看起来已经远远超出财务范畴，到底如何界定？

3. 作为内控推进的负责人，如何系统地思考公司的内控体系？

4. 用什么思路将内控切实推进，工作如何分工协作？

5. 咨询只能一时应急，如何构建公司自己的内控建设能力？

6. 公司现有的ISO等规范体系与内控体系的关系如何？

专为内控体系建设人员，财务管控人员设计的特色课程：内部控制规范实施指南，为您深入解读风险管理、内部控制、公司治理等管控问题的深层次关系；系统展示如何构建适合自己公司的内控架构；阐述在不同的管控领域有层次，有步骤地推动内控建设的方法。

课程收益：

1、深入理解财务对公司价值的贡献

2、转变保守的会计观念

3、把握作为管理会计必需具备的主要技能

4、学习先进的管理思维和财务管理方法

5、优秀公司的成功经验分享

课程大纲：

模块一：内控规范--体系剖析

1. 内部控制的定义、目标与要素

2. 内部控制框架构建

1.1五部委内控文件体系梳理

1.2探讨：本次内控在目标和范围上发生了哪些

1.3变化探讨：作为财务/内控管理者，如何在这样1.4广泛和深入的要求下工作？

3. 内部控制基本规范解读

3.1如何解读基本规范

4. 内部控制基本规范—对内控有效性的评估标准

5. 企业内部控制规范配套指引解读

5.1现场分享：系统性解读指引的方法

6. 为什么说管理报告才是老总要看的？

7. 如何通过循环报告达成业绩

模块二：把握本质，运筹帷幄

1. 管理中的控制问题与管控手段为什么产生内控？

1.1为什么产生内控？

1.2安然、四通等公司的内控问题的特殊性在哪里？

2. 公司治理、风险管理与内部控制

2.1如何看待内控

2.2风险管理如何与内部控制产生联系

2.3公司治理与内控有什么联系？

2.4内控背后的权利分布图

3. 来自内部管理的内部控制要求

3.1某公司内部控制体系梳理

3.2现场构建：建立属于自己的架构-内控的横向架构

3.3不同类型企业内控建设有哪些不同点？

4. 来自监管部门的内部控制

4.1内控的需求来自不同层面，如何在内控建设中思考这些问题

5. 内控体系与其他管理体系如何嵌套？

6. 问题出现领域与管控领域出现差别怎么办？

6.1战略的问题，需要人力资源制定规范吗？

7. 制度背后的机制与文化

7.1制度背后的机制

7.2制度背后的文化

模块三：重点突出，高效推动

1. 组织架构与内部控制

2. 不同层级的内控责任

2.1案例：内控制定责任确定

3. 风险梳理

3.1风险管理的一般程序

3.2切实推进风险管理的若干实用工具

3.3 COSO的风险管理框架解读

3.4案例：风险地图与风险矩阵-如何收集风险点

3.5分享：风险梳理的常用方法和常见的风险列示

4. 风险评估与应对策略

4.1解析：如何进行风险评估，并确定大的应对策略

5. 控制措施的形成与内控文件的形成

5.1解析：针对企业不得不面对的风险，如何将管控

5.2措施落实到内控的具体制度流程

6. 内部控制的表现形式

6.1解析：制度要多还是要少

6.2解析：内控目标中的提高效率效果，促进在

6.3战略实现可以通过制度流程实现吗？

6.4解析：为什么咨询机构的成果可操作性差？

7. 风险与内控本身的管理

8. 制度制定与审核的一般规律

9. 集团型内控的特殊性

9.1解析：母子公司权责细分

模块四：采购业务中的风险管理和内部控制设计

1. 采购过程中的风险管理与内部控制设计

2. 采购职能的深化

3. 采购风险管理和内控

4. 总采购协议

5. 合同审核

6. 采购的控制

7. 供应商风险评估

8. 单笔采购的注意事项

9. 采购管控重点原则总结

10. 外包收益与风险

现场练习：从风险梳理到制度流程制定 - 内控的纵向架构

模块五：营销业务中的风险管理和内部控制设计

1. 深入理解销售与市场—营销策略

2. 销售中的风险和内控设计

3. 销售环节关键流程

4. 信用政策的主要内容

5. 信用控制流程

6. 业绩预警与调整

7. 营销财务预警：设立预警标准

8. 营销业务中的舞弊行为

现场练习：从风险梳理到制度流程制定 – 内控的纵向架构

模块六：人力资源内部控制设计

1. 与内控无关吗？

2. 人力资源管理的风险点

2.1程序梳理法

2.2问题点梳理法

现场练习：如何对陌生领域的内部控制进行推动和掌控。

3. 人力资源内控体系建设

3.1从风险梳理到制度流程制定 - 内控的纵向架构

模块七：其他内控领域架构和实施思路解读

1. 资金管理相关内控

2. 合同管理相关内控

3. 预算管理相关内控

4. 项目管理相关内控

5. 资产管理相关内控