董事长、总经理和其他企业高管财务总监、财务经理、现金经理及其他相关财务管理人员

时间地点：

2013年8月8-9日 北京

2013年10月14-15日 上海

2013年12月14-15日 深圳

课程费用：8800元/人

培训对象：董事长、总经理和其他企业高管财务总监、财务经理、现金经理及其他相关财务管理人员

业务总监、业务经理及其他高级管理人员

课程背景：

营运资金管理是企业财务管理的重点，是企业的核心竞争力和盈利能力实现的体现。在后经济危机时代，越来越多的企业重视资金流的管理和资金链的风险，希望可以提升资金的使用效率和效益，使企业可以在激烈的市场竞争中处于不败之地。

然而， 应该怎样提高营运资金的效率和效益，却是很多企业一直以来面对的难题和内部争论的焦点。例如：如果对应收账款的帐期收紧了，甚至不再赊销了，销售部门的压力就陡增；如果不加强对存货的管理，资金的压力也会即时显现；如果只是从经营中的某一个环节去改善，短时间内会好转，而长期会反弹回来，甚至比以前的情况更糟糕；引入了一些外部的理论和方法，往往推行困难或收效甚微；营运资金管理体现出来的往往是对结果的汇报，而不是对过程的引导甚至规则的设计；那么，解决之道到底是什么呢？

随着市场经济运行的不断成熟和信息技术高速发展下竞争公开化、企业全球化、网络化趋势的发展，越来越多的行业已经步入更高阶的市场竞争阶段，即商业模式间的竞争。商业模式决定了企业的盈利和管理模式，商业模式的好坏表现在两个方面——企业的经营成果和运营效率，而这两个方面都与营运资金管理息息相关。因此，通过站在特定商业模式的语境下，我们可以更加有针对性地审视营运资金的管理，也更加能够从全局的角度考量营运资金对业务的影响和对于管理的价值。同样，只有在战略统驭、整个价值链管理角度去设计制度、业务流程并且实际执行，才能让资金管理渗透到各个环节，运营指标匹配到个人，营运资金管理才能真正的落到实处，发挥长远的作用。

推出全新视角的营运资金管理课程，将营运资金管理定位于基于商业模式运作的全流程、全价值链的营运资金管理，以实现企业战略目标为出发点，从战略要求、业务模式、流程管理和风险管控等角度全方位阐明如何实现营运资金的效率、效益和风险控制最优组合，提供实质性的解决问题的思路和方法。

课程目标

理解营运资金的核心概念及分析方法

全面理解基于企业战略统驭下的营运资金管理目标和结果

全面理解和学习全流程、全价值链的先进营运资金管理模式

全面理解如何通过商业模式的不断优化，提升营运资金运作效果

深入学习和掌握构建先进营运资金管理模式的具体方法、工具

深入学习和掌握构建先进营运资金管理中的风险控制和防范

课程大纲：

第一模块：营运资金基本管理模式

营运资金管理是企业财务管理的重点

营运资金理论基础

营运资金要素及模型

运用营运资金进行财务报表的详细分析

第二模块：承接战略的营运资金管理

企业的战略决定营运资金

企业战略对营运资金的影响

战略目标决定营运资金管控方式

承接集团战略的营运资金管理

营运资金战略模型

营运资金在全流程中的管理重点

创造价值的全流程营运资金管理

目标制定环节管理

过程实施环节管理

结果评价环节管理

营运资金的全价值链管理

全价值链管理的价值

设计研发环节的营运资金管理

采购环节的营运资金管理

生产环节的营运资金管理

销售环节的营运资金管理

第三模块：基于不同商业模式的营运资金管理

什么是商业模式

企业商业模式介绍及发展

商业模式的架构要素

不同商业模式的营运资金管理结果

商业模式的比较

其他因素：行业、融资能力、周期性

现金流结构是商业模式设计的起点

什么是现金流结构

现金流结构考虑的因素

基于商业模式下现金流结构设计金融工具

第四模块：营运资金管理中的风险防范和风险控制

统一商业运营和管理的政策、规范、制度和规定

借助信息系统和工具，固化运营流程

财务管理模式的创新和改变：财务共享服务

企业现金池管理

利用第三方专业机构进行风险管理理