负责项目可行性报告的人员 预算编制与控制的管理者和参与者

时间地点：2013年11月11-12日 上海市

课程费用：4690/人

其他排期：

2013年3月4-5日 上海

2013年11月11-12日 上海

授课对象：

负责项目可行性报告的人员

预算编制与控制的管理者和参与者

课程目标：

预算控制是企业财务管理的重点，只有通过完善的预算体系，才能真正地把财务管理的要点执行至企业

的日常运作中。在现代企业中，预算的重要性无可质疑，但是它究竟是谁的事呢？财务部门吗？不是！

预算是全员的。只有深刻理解了预算的运作以及它给企业带来的效益，我们才能良好地编制、执行和跟

踪预算。建立预算责任中心是先进企业的标志，作为一个责任中心的管理者，预算的原理及具体的操作

流程是必备的知识。

课程大纲：

一、全面预算

1.全面预算的目的

战略计划

资本预算

财务预测

预算管理前提条件

2.定义项目预算

分析现有的财政状况

制定总体战略，预测效果及需求

预算中考虑的事件

预算中要考虑的风险

预测将来的财务状况

3.制定财务计划

三大财务报表的预算逻辑及之间的关系

理解现金流量表

4.预测财务结果

评估计划的可信度

了解项目预算的关键参数

模拟测试

预算优化的测试指标

5.发展预算的分析

分析项目预算计划的可行度

项目预算与公司年度预算

准备每月的发展计划书

二、年度预算

1.预算在公司控制体系中的地位和作用

2.预算编制

财务编制逻辑

销售预算、生产预算、管理预算和现金预算的编制

预算编制的协调与沟通

3.预算的执行

监督与制约机制

费用控制重点

4.预算的跟踪

分析与调查，包括

差异分析的重点和方法

仪表板跟踪

难点剖解：人为因素

Business-plan

1. The goal of business-plan

Strategy plan

Capital budget

Financial forecast

Prerequisite for budget

2. Defining the contents of a business-plan

Events considered in budget

Risks considered in budegt

Analyzing the present financial situation

Defining the global strategy, forecasting the results and need of the strategy

Forecasting your financial situation

3. Building up a financial plan

The business-plan logic and relationships between three basic financial statements

Understanding the cash flow statement

4. Forecasting the financial results

Appreciating the credibility of a business-plan

The key parameters of a business-plan

Simulation

5. Business-plan analysis

Feasibility analysis of business-plan

KPI for optimizing the budget

The relationship between business-plan & budget

Building a monthly plan

Annual budget

1. The fundamentality and function of budget in the control system of a company

2. How to process a budget

The logic of budget processing

How to process sales, production, management and cash budget

Coordination and communication

3. How to execute a budget

The mechanism of supervising and restricting

The emphasis of expenses control

4. How to follow up a budget

Analysis and survey, including

Difference and difficult analysis

Performance panel control

Human factors in budget control

讲师介绍：专家