企业会计和财务人员、财务分析人员、主要分管业务部门负责人和企业战略决策负责人等。

时间地点：

2013年5月28-29日、7月13-14日、9月27-28日、12月27-28日上海

课程费用：3600元/天

课程对象：企业会计和财务人员、财务分析人员、主要分管业务部门负责人和企业战略决策负责人等。

课程目标：

理解现金流对企业运营的重要作用

围绕现金流指标建立营运资本管理系统

掌握诊断企业财务健康的基本方法

将现金流作为企业收益与风险的平衡器

课程大纲：

第一讲、资金流的主要问题

经营性资金不足引发的现金流断裂

流动性不足引发的现金流断裂

投资失误引发的现金流断裂

信用风险引发的现金流断裂

关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂

企业应付账款过大引发的现金流断裂

第二讲、现金流量表的分析解读

现金流量表的构成

现金流量表三大部分的排列组合

如何解读现金流量表的指标和数据

现金流量表和资产负债表、损益表的关系

第三讲、现金流的风险分析

企业自创资金能力的分析

偿付债务的能力的分析

满足权益方资金流的分析

资本支出和实际现金流的关系

第四讲、优化营运资金的方法和手段

收服两条线的发展：核算服务中心

由分散走向统一—资金的收集使用

优化资金的配置结构，加大资金升值效率

第五讲、不同阶段企业营运资金健康状况诊断

成立期企业资金运营状况和财务风险

发展成长期企业资金的问题以及财务手段

成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案

衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法

讲师介绍：郑老师

香港大学MBA ，目前全球500强金融机构中国区 CFO，曾历任：欧洲西门子、信诚人寿、生命人寿及国内知名上市公司和多家跨国金融机构中国区总部，财务主管、财务经理、财务总监

专长领域：

《非财务人员的财务管理》；《财务分析》；《财务报告分析与解读》《全面预算管理》；《财务人员进阶课程》；《非财沙盘》《风险管理》《成本分析与控制》

品牌课程：

《非财务人员的财务管理》；《财务分析》；《财务报告分析与解读》《全面预算管理》；《财务人员进阶课程》；《非财沙盘》《风险管理》《成本分析与控制》《如何建立有效的内部控制制度》《会计基础知识》

服务企业：

中国电信、中国神华、上海大众（南京分公司）、苏州亚东物流、海信青岛、顺德分院、海信顺德分院、当纳利商贸、三信国际、林内电器、雷盛科技、苏州京东方茶谷电子、长安工业、惠普、宝钢国际、王子造纸、光明乳业、上海漕河泾开发区、延锋伟世通、老板电器、华仪电器、红星美凯龙、卫材药业、上海汇众汽车、国电南自、小天鹅、CIBA、中石油、国全集团、万科集团、三九制药、西门子、施耐德配电、达能饼干、Utstarcom、大全集团、冀东水泥、上海仪电集团、金陵股份、大小飞乐、QDI（惠阳）、苏州创业投资集团有限公、霍尼韦尔自动化、中国移动、藏乐汤坊，湖景花园国际洒店、亚开资讯，前锋咨询等