负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务总监及公司高级管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员

时间地点：3月22-23日上海、9月24-25日上海

课程收费：5200元/两天(包括培训、培训教材、讲师费用、以及上下午茶点等

课程对象：负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、财务总监及公司高级管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程背景：

如何确保企业经营的效率和效果？

如何确保企业财务报告的可靠性？

如何保证企业始终遵守法律法规？

如何保证企业资产的安全？

为了实现内部控制的目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制，这已成为企业可持续发展的关键。特别是《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨奥法案”）的颁布，标志着世界上最发达的资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护和评价看作是经营者的重要责任；并且，企业财务报告的核心不仅仅是单纯的财务信息，而且必须对企业的内部控制进行披露。

培训收益：

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论

掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进

提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境

明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统

通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

课程大纲：

第一部分 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

对内部控制相关理论的全面介绍

什么是COSO？COSO的内部控制整合框架包括哪些内容？

企业发展的基石——内部控制的核心观念

内部控制的局限性-成本效益原则及其它

第二部分 控制环境在企业的表现

何为控制环境——内部控制的基础

如何建立良好的控制环境

第三部分 内部控制的实质-风险管理的模式

目标确认

风险识别

风险管理-使企业获得竞争优势的法宝

风险应对

危机管理的金科玉律

第四部分 内部控制活动如何管理风险

常见的内部控制活动有哪些

如何做到职责分离？

IT总体控制

预防性控制和检查性控制

第五部分 内部审计简介

内部审计-什么是内审？

内部审计在组织架构中的位置？

内部审计与内部控制的关系

第六部分 职业舞弊

什么样的人才会舞弊

职业舞弊理论-Your money is GONE

职业舞弊对企业造成的危害是什么？

如何看待职业舞弊与内部控制？

第七部分 内控的建立和执行：内控体系建立和执行的五个阶段

如何确定和分解目标

如何识别风险

如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述

如何有效执行内控

如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

第八部分 萨奥法案及公司治理

何为萨奥法案？

萨奥法案的内容框架

审计人员的独立性应如何理解？

S302及S404

讲师介绍：章薇老师

章老师多年任职于全球最大的会计师事务所普华永道，负责审计，咨询，财务ERP实施，全面主持日本项目的财务ERP咨询及实施。后加入知名美资风险投资银行，担任投行事业部经理。近年来，章老师曾担任某品牌公司高管，全面管理公司的市场推广和财务运作。

章老师对财务工作在企业中的实际运作有透彻的理解，多年的企业管理及咨询、投行的经历，使得她拥有扎实的理论基础和丰富的实战工作经验。章老师具优秀的表达及沟通能力，她的培训课程运用大量的实例，表达条理清晰，层次分明，实用透彻。

上海通用汽车有限公司、上海西门子高压开关有限公司、霍尼韦尔高分子材料（中国）有限公司、中国石油化工股份有限公司、IBM深圳分公司、上海和黄地产、中油国际工程有限责任公司、百威国际啤酒有限公司、戴尔Dell计算机（中国）有限公司、中国惠普（康柏）有限公司、日立家用电器（芜湖）有限公司、一汽丰田汽车销售有限公司、汉高股份有限公司、罗地亚（中国）投资有限公司、库力索法半导体(苏州)有限公司、采埃孚商用车底盘技术(上海)有限公司、华东建筑设计研究院有限公司、应用材料（中国）公司、固安捷(中国)工业品销售公司、杭州娃哈哈集团有限公司、四川电力、深圳报业集团、伊尚进出口有限公司、上海家化有限公司、世界银行、中国交通银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、上海先进半导体、宝隆洋行、佛山鹰牌陶瓷、比亚乔-佛山摩托车、中国外运华东有限公司、艾诺威科技（杭州）有限公司、广西来宾希诺基发电运营维护有限公司、重庆和泰集装箱有限公司、柯尔柏斯来福临机械（太仓）有限公司