负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；财务总监及公司高级管理人员

时间地点：2012年10月23-24日上海

课程费用：5200元

招生对象

负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员

财务总监及公司高级管理人员

财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程大纲：

第一部分　引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

对内部控制相关理论的全面介绍

什么是COSO？COSO的内部控制整合框架包括哪些内容？

企业发展的基石——内部控制的核心观念

内部控制的局限性-成本效益原则及其它

第二部分　控制环境在企业的表现

何为控制环境——内部控制的基础

如何建立良好的控制环境

第三部分　内部控制的实质-风险管理的模式

目标确认

风险识别

风险管理-使企业获得竞争优势的法宝

风险应对

危机管理的金科玉律

第四部分 内部控制活动如何管理风险

常见的内部控制活动有哪些

如何做到职责分离？

IT总体控制

预防性控制和检查性控制

第五部分　内部审计简介

内部审计-什么是内审？

内部审计在组织架构中的位置？

内部审计与内部控制的关系

第六部分　职业舞弊

什么样的人才会舞弊

职业舞弊理论-Your money is GONE

职业舞弊对企业造成的危害是什么？

如何看待职业舞弊与内部控制？

第七部分　内控的建立和执行：内控体系建立和执行的五个阶段

如何确定和分解目标

如何识别风险

如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述

如何有效执行内控

如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

第八部分　萨奥法案及公司治理

何为萨奥法案？

萨奥法案的内容框架

审计人员的独立性应如何理解？

S302及S404

讲师介绍

方岚 老师

　　　 ACCA会员，CPA会员，多年的跨国公司及全球500强公司的财务管理经验培养了良好的现代企业管理思想和能力。

　　　近20年制造业企业、会计师事务所和大型跨国制造业公司工作实践：包括全球500强公司英博集团任财务总监. ；2年海外的成本管理经历等等。不仅熟悉国际会计准则和中国会计准则；而且熟悉中国税法体系与实践，擅长税务筹划，曾多次进行创新性税务规划，多次成功为企业合理降低税负。

作为企业的核心管理层，充分运用财务和管理的工具，支持企业完成其使命和目标。通过财务分析和财务预测,对公司管理提出诸多改良建议并拟定实施方案，成功控制存货成本，资金成本。建立并完善内部控制系统，管理报告系统等；

　　　曾在多个企业成功主持制造业ERP项目实施。对于大型公司的ERP管理积累了丰富的经验。