财务经理，税务经理，税务会计以及相关税务人员。

【培训时间】 2012年9月22-23日（周六、日）

【培训地点】南京

【培训收费】1600元/两天•人

【培训对象】

财务经理，税务经理，税务会计以及相关税务人员。

【课程背景】

2012经济形势愈发严峻，税收政策的不断变化，给财务工作者带了新的挑战。在日常的经济活动中，一些财务处理及税收疑问常困扰着企业财务人员。如何确保公司远离涉税风险？如何远离合作伙伴的风险传递？超前、高明、实用、准确的帐务处理，无疑是财务人员的唯一选择。

因此，虽然企业不能避免税务风险，更不能做到税务零风险，但我们必须通过高超的做帐技巧，努力化解涉税风险，做到税务风险可控。

《严稽查下企业化解风险的帐务处理66方法》课程主要帮您解决以下问题：

1、同样的业务，为什么我们企业会被稽查补税？而他们的企业没有？

2、我们企业哪些涉税业务处理可能会存在问题？哪些帐务处理事项会被稽查关注？最佳选择是什么？

3、我们帐簿、凭证和财务报表暴露怎样的税务问题？

4、我们会计科目核算的会反映出哪些税务问题？

5、税务征管和稽查为什么对企业不同的做帐方法，做出不同的处理决定？

6、企业什么业务要清晰处理，什么业务要模糊处理？

7、企业选择什么方式进行帐务处理，才能有效化解涉税风险？

8、我当前的税务稽查形势如何？怎样应对由帐务处理产生的涉税问题，怎样才能大事化小，小事化了？

本期课程，准备了大量的实用真实解决方案。从财务处理角度出发并结合新的税收政策，针对企业常见的财务处理中存在的涉税问题提出建议，以提高财务人员的职业判断能力及实践操作能力。

【课程收益】

本讲座主要针对企业常见财务处理中的涉税问题展开分析，以提高一般财务人员的基本素质为目的。实用性强。税法的运用与案例相结合，例举大量的案例进行深入的剖析，注重解决实际工作中的疑难问题。并加以分析总结，以便举一反三，学以致用。可操作性强。主要针对企业实际操作中的常见问题进行归纳总结，注重提高财税人员归纳问题、分析问题的能力，在实例中了解及掌握税法及财务相关知识。

【课程大纲】

1、注册股份有限公司、有限责任公司、子公司、分公司税收待遇利弊得失分析。

2、企业以以土地、房屋等非货币资产出资帐务处理方法与税务风险防范。

3、设立销售机构的帐务处理，对消费税、增值税的影响及争议解决。

4、企业股东平价转让股权，如何合理规避税务机关的核定及对土地使用权等无形资产的评估？

5、企业以资本公积、盈余公积、未分配利润转增资本征收个人所得税争议问题处理方法。

6、筹建期间开办费的帐务处理，所得税是按亏损申报，还是进行零申报选择争议处理。

7、筹建期间业务招待费最佳处理方法。

8、企业征地建设何时开始缴纳土地使用税？何时停止缴纳土地使用税？争议如何处理？

9、企业向国外支付费用入帐凭证，以及代扣所得税争议处理。

10、总分机构税收征管的现实与困境及争议解决。

11、企业取得政府返还土地出让金的六种形式最佳处理方法与风险管控之道。

12、甲供材料税收、会计、发票困境与争议处理。

13、关联交易调整帐务处理要点？2012税务反避税特别纳税调整的重点方向有哪些？

14、如何利用违约金处理费用疑难问题。

15、企业出租业务税收争议问题，以及合理规避房产税的流程再造。

16、财政性资金认定做为不征税收入争议问题处理。

17、企业广告费业务宣传费支出帐务及涉税争议问题处理。

18、老板和自然人借款给企业，税务风险有哪些？如何化解？

19、企业之间借款不支付利息，税务机关如何对待？企业有哪些“正当理由”？

20、当前法律环境下解决贷款利息最佳三个方案实战解析:

①构筑预收账款②增加资本③委托贷款。

21、稽查对企业工资薪金支出关注要点有哪些？工资帐应注意哪些问题？

22、税务机关对企业职工福利费税前扣除的尺度和分寸，合理利用福利费技巧。

23、业务招待费疑难问题处理，业务招待费，业务宣传费、行贿的不同税收待遇及认定。

24、企业职工教育经费的税务争议问题处理。

25、企业差旅费及补助帐务处理、税前扣除争议处理？

26、政策性搬迁（拆迁）和处置收入扩成本扣除的税务处理分析。

27、企业成本费用支出提供有效凭证时间争议问题处理。

28、地价计入房产原值征收房产税的税收与会计差异，土地如何计入房产原值投影面积？总面积？如何分摊面积？土地使用权的会计帐目是否要调整？

29、企业固定资产与费用选择问题:如何合理利用会计折旧与税法折旧差异调整？

30、企业装修费用会计处理方法与税务风险管控。

31、存货计价方法--后进先出法核算成本费用的风险问题。

32、企事业单位共用水电、转售水电的认定及税务争议处理。

33、企业关联或母子公司提供服务费最佳做帐方法和避税风险分析。

34、企业发生的手续费及佣金支出税务争议处理。

35、企业劳动保护费支出核算应注意的问题。

36、关于企业会议费支出帐务处理问题。

37、企业捐赠支出的帐务处理应注意哪些问题？

38、企业计提以前年度未计提的折旧，有哪些申辩理由？争议如何处理？

39、企业核定征收所得税会计利润大于所得率，以及成本核算入账凭证争议最佳处理方法。

40、企业资产损失如何进行会计处理，申报争议如何处理？

41、企业以土地、房屋、固定资产抵债税务争议处理。

42、房屋土地权属赠与、退回、分割的契税、所得税争议处理。

43、企业以土地房屋分立公司的税务争议处理。

44、企业BT与BOT业务争议处理。

45、股息红利所得优惠争议处理。

46、高新技术企业优惠认定与后续管理帐务处理和争议解决。

47、研发费问题加计扣除帐务处理和争议解决。

48、安置残疾人加计扣除帐务处理和争议解决。

49、资源综合利用税收优惠争议处理。

50、安全环保节能专用设备抵免所得税政策争议处理。

51、弥补以前年度亏损的有关注意事项。

52、税收领域最彪悍的文件--安置军转干部税收优惠政策解析。

53、企业注销的帐务处理及税收政策实战操作分析：为何企业注销难？如何筹划？

54、企业取得什么样的凭证才能在税前扣除？哪些支出必须取得发票才可税前列支？

55、财务人员如何规避发票风险？税务机关检查假发票的处理过程相关问题解析。

56、最新指导性文件：企业所得税税前扣除凭证管理办法解析。

57、发票丢失的税务、会计处理。

58、自产设备出租如何避免双重征税税务会计处理。

59、滞留票引发的增值税大要案争议问题问题处理。

60、纳税人销售自己使用过的固定资产增值税争议解决与帐务处理。

61、代销商品、代购货物业务帐务处理，及虚开发票风险管控要点。

62、购货物征税问题争议处理。

63、以实物赠送进行的促销活动，厂家如何处理？

64、企业未按期申报抵扣增值税扣税凭证如何补申报？如何寻找“客观原因”？

65、资本公积科目的利用与风险管控。

66、经验分享：稽查应对中，帐务处理问题的最佳申辩理由分析。