董事长、总经理等企业中高层管理人员；财务部、投资部门、资产管理部门、业务发展部门相关人员

课程背景：

现金是企业的血液，对于当代竞争日益激烈条件下企业的生存和发展的意义是显而易见的。 由于现金在现代市场经济环境中作为最具有抽象形态的价值形式和最高可接受性的支付手段，企业的生存和发展离不开它，就象人离不开水和空气一样，现金是现代企业不可缺少营养品，由于它的重要性，现金管理自然成了企业财务管理的重点。通过丰富的案例教学，理论联系实际的培训，帮助学员形成科学的现金价值管理新理念和新方法，达到现金管理的最高境界。

课程收益：

明确现金经理的任务

掌握现金预测工具

掌握短期投资和融资工具

了解汇兑损益的风险和防范

利用起息日等方法来进行日常管理

课程内容：

第1天 现金管理的组织角色

一、何为财务平衡？

二、现金在企业财务管理中的重要性

企业财务运作的大框架

现金管理与企业财务运作的关系

三、明确现金经理的角色

现金经理应具备的素质

现金经理的任务与责任

现金经理的工作清单

第2天 现金管理实务（一）

四、现金管理与营运资本分析

营运资本分析

模型分解

企业五大资金周转危机分析

发展危机

管理危机

财务决策失误

利润危机

销售危机

案例分析：大卖场案例

五、现金预算

现金预算的编制逻辑

现金预算的预测分析

直接预算和间接预算

年度预算与滚动预算

预算编制逻辑

Excel模型

六、现金收付款交易管理

银行关系管理

客户与银行关系

银行账户管理

净额结算

现金合并和集中账户

电子银行系统

结算工具分析：期限、风险、限制

第3天 现金管理实务（二）

七、现金流价值管理

金融工具分析

短期投资工具

短期融资工具

八、现金风险管理

企业资金管理

企业资金缺口和现金管理

现金预测

最佳现金余额

企业现金管理的内部控制

九、企业现金管理的财务报表分析

现金流量表

现金流量表的关键编制逻辑

企业的3大现金活动

经营活动的直接法和间接法的区别