税务从业人员——已经具备一定的专业水平，并有志于提升税务筹划管理水平，成为高级税务管理人才；税务经理

课程背景

近两年来中国会计、税收、审计等制度都出现了较大的变化。中国企业将面临的不仅是经营风险，而更大的风险是来自税收风险。产生税收风险的主要原因是——缺乏高级税收管理人才。当前企业面对的主要税务难题是：如何充分掌握税务法规的变化、如何适应税务合规性要求日益增长的复杂性、如何应对税务机关监管尺度的收紧，以及如何实现对税务风险的有效管理等问题。同时，随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。

课程收益

帮助学员全面国际国内税法概况

了解最新的税收动态和税收优惠条款

对比不同的资本运作方式给企业带来不同的税收优惠

帮助企业建立完善的税收管理体系

帮助学员了解和领悟税收筹划中的风险和收益

引导学员尝试规避收税筹划中存在的风险

课程对象：税务从业人员——已经具备一定的专业水平，并有志于提升税务筹划管理水平，成为高级税务管理人才；税务经理

课程内容：

第1天 税收政策精析与筹划

一、基础知识

税务总监的战略角色界定与工作职责

税务总监必备观念、素质和能力

税务总监的职业道德

怎样处理与税务部门的关系

怎样利用好税务代理机构

二、所得税政策深度精析及筹划

新企业所得税法与企业发展战略

最新企业所得税优惠政策解析

新企业所得税优惠政策应用与操作技巧

企业内部经营环节的所得税管理与纳税筹划

企业投、融决策的所得税管理与纳税筹划

企业所得税经典案例分析

个人所得税政策剖析与税务规划

三、流转税及其他税政策深度精析与筹划

增值税改革与企业发展战略

新增值税、营业税、营业税实施条例深度解析增值税政策剖析与税务筹划

营业税政策剖析与税务筹划

消费税政策剖析与税务筹划

土地增值税政策剖析和税务规划

房地产税政策剖析和税务规划

流转税经典案例分析

第2天 税收与国际税务问题

四、税收与会计差异

税收与会计差异的分析运用

新会计准则应用及主要核算案例解析

税收与财务差异分析及核算技巧

新企业所得税法与新会计准则差异分析

增值税转型会计处理高级技巧

五、国际避税与反避税问题 

我国企业国际税务筹划现状

一般反避税条款

特别纳税调整

六、企业国际税务筹划实战分析

利用避税港——案例分析

合理选择企业组织形式——案例分析

利用国际税收协定——案例分析

利用税收优惠政策——案例分析

利用延期纳税的规定——案例分析

资本弱化——案例分析

利用转让定价——案例分析

第3天 税收规划、运用及与法律的关联

七、资本运作、重组并购税收政策及财务税务规划与高级运用

境内企业投资、重组并购的财务税务问题的分析、运用与规划

企业并购和资本扩张的财务、税务规划

境内、外各种投资的涉税问题与财务规划

股权投资的税务规划与会计处理

重组的税务规划与会计处理

企业合并、分立的税务规划与会计处理

整体资产转让、置换的税务规划与会计处理

企业清算流程与税务规划与会计处理

八、税收与法律

企业如何规避经营过程中的法律陷阱

企业经济合同涉税条款与法律风险

企业重组并购的法律问题

税收征管法在企业中的高级运用

企业相关经济法规的分析与运用

欧、美、亚洲主要证券市场IPO的法律问题

税务筹划与法律风险