董事长、董事、监事；总裁、副总裁、总经理、副总经理、总监；其他高层管理人员

课程背景

中国的许多企业，往往只注重经营风险，忽视财务风险。但是无论是资金链断裂导致猝死，还是在追求规模的过程中深陷泥潭，追根溯源，最为致命的，都是源于企业财务风险防范和现金流管理的失败。作为企业高管必须具备较高的财务管理能力，在日常经营中，不断提高业绩，确保公司经营目标的实现，在企业危机时刻，能够抵御风险和压力，帮助企业渡过“严冬”，这是每一位高级经理人的职责所在。

课程收益

透彻掌握三大财务报表，读懂财务报告，有效掌控企业经营大局 

各部门与财务人员在统一的平台上达成有效沟通

强化现金流意识，提高资金运作效率

学会使用预算管理加强内部管理，提升资源配置效果

掌握主要成本的管理与控制方法，提升企业价格竞争力

运用财务思维解读企业运作，并寻求提升经营绩效的方法

课程前言：

总经理通常是整个组织里职务最高的管理者与负责人，他将负责一个企业从战略规划到日常管理方方面面的工作，而财务管理是企业运行的核心力量，总经理只有明确相应的财务知识，才能与财务部门建立有效沟通，并且运用财务知识实现对企业的整体把握和管控。此次培训为学员呈现实用的财务知识，有效的财务管理，深刻的财务分析，是培养总经理财务管理能力的首选课程。

课程内容：

财务基础知识

一、阅读和分析财务报表

会计报表的构成

资产负债表、损益表的阅读和分析

资金流量和资金流量表的阅读和分析

会计报表之间的关系

如何从会计报表读懂企业经营状况，评价公司经营运作与风险

案例分析：上市公司报表做假常用财务技法

二、财务会计与财务报表——经济事项如何反映在财务报表中

如何区分费用与资产

如何对资产来计价

如何估计资产变成现金的程度

如何估计资产变成费用的速度

如何应用权责发生制

认识经营周期的重要性，理解利润表的弹性空间

第2天 财务分析的应用

三、财务分析与企业价值增长

影响企业绩效的三大环节

如何通过财务管理提高企业经营绩效

关键财务指标解析

企业获利能力分析：ROS、ROA、ROE

杜邦分析：股东回报的形成过程

财务杠杆: 怎样进一步扩大股东回报？

各部门的工作对企业最终业绩的影响及控制方法

资金效率、风险的分析与控制

如何运用报表上的数字分析企业营运资本状况

各部门的工作对公司营运资本的影响，如何改善？

如何避免企业发生资金周转危机？

 改善公司营运资本状况的基本方法

上市公司财报解读：综合运用财务信息透视公司运作

四、财务管理的效率与安全的衡量

对成本和费用的控制

对资产周转速度的控制

企业的持续经营

财务管理在财务指标上重点

案例：万科企业、微软

第3天 总经理的财务管理工具

五、总经理的管理工具——预算管理体系

预算的重要性和原则

建立有效的预算管理体系

有效经营的组织结构图

策略性全面预算的程序

预算存在的共性问题

六、总经理的管理工具——全面成本管理

成本核算、管理的基本原理 

基本概念 

成本核算管理流程 

成本核算管理涉及的业务、部门 

成本核算管理体系 

成本分析的基础：数据与成本核算体系 

费用分析基础：数据与成本核算体系

ERP环境下的成本体系

第4天 风险防范屏障

七、总经理的风险防范与内部控制

风险控制如何影响企业决策和经营

公司决策执行框架

将风险管理加入决策框架

不同层级的人员在风险管理中的职责

财务在风险管理中的角色

战略循环的风险管理实例剖析

建立风险和内控管理体系

公司决策执行框架

将风险管理加入决策框架

不同层级的人员在风险管理中的职责

财务在风险管理中的角色

战略循环的风险管理实例剖析

职业舞弊的防范