总经理;副总经理,首席执行官，首席财务官,财务总监,财务经理,会计经理,内部审计经理等

培训收益

u 标杆国际最佳实践和公司案例

u 学习公司运营管理中的风险分析圣经

u 如何确定关键控制的具体方式

u 全面掌握公司风险评估的内容

u 如何依靠执行力,有效落实内部控制体系

u 如何有效地保证财务报表的质量

u 判断重大缺陷、实质缺陷的新标准

u 掌握最新的SOX和PCAOB审计标准

u 如何有效建立IT-COBIT内部控制与审计体系

u 组建强健的程序风险管理队伍

u 与C/J/K-SOX的实施提前接轨

课程大纲

第一部分：基础的背景、控制模型与相应的实践

一、 公司治理的三因素分析

二、 美国与中国内部控制实践最新状态

三、 内部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232

1. 如何评价企业的软环境

2. 风险管理基础

3. 控制活动

4. 信息与交流

5. 监督

6. 其他控制模型

根植公司组织结构的财务控制与IT系统控制。

四、 跨国公司内控实践展示

五、 世界级的企业是如何评估软控制的?

1. 案例研究, 控制模型运用: 最佳实践

2. 自我评估

3. 风险评估

4. 以COSO为标准,用于评估的各种工具

六、 某跨国公司内部控制案例

七、 如何运作内部控制

八、 内部控制实施与检查方法

九、 建立强健的内部控制体系

十、 一家上市公司内部控制分析

1. 文本和评估控制技术

2. 选择的工具

3. 企业管理层面与业务流程层面分析工具

4. 案例: 评估控制环境和相关企业范围控制的有效工具

5. 一美国企业的自我评估表

6. 最全的企业内部控制模板

7. 评估操作层控制的有效技

第二部分： 萨班斯－奥克斯法利案与最新更新的SOX和PCAOB的内容十一、萨班斯－奥克斯利法案的基本内容

十二、302条款

十三、402条款

十四、COBIT

十五、PCAOB

十六、SEC关于缺陷定义的新标准（2007年更新部分）

国际洞察：SEC对尊循萨班氏法案的最新指导和对财务报表实施内部控制的管理方法

l302与404定义的关键点

对财务报表实施内部控制的指导

第三部分：最佳企业风险控制模型

十七、企业风险管理实践（ERM）

1.企业风险管理模型

2.企业实施风险模型的关键

案例：一家实际企业的案例

3.内部环境的分析

4.内部环境的因素与问题

十八、实现期望的风险控制环境的方法

1.风险环境分析- 实践因素

2.目标设定- 四种目标

方案：战略，运营，财务，合规，测试目标的SMART标准

练习：设定一个项目管理目标

参考案例：通用汽车的项目管理

风险承受力与许可误差

3.事件确认

事件的技术

事件的种类：举例

练习：为自己的项目确定事件

4.风险评估

内部风险和剩余风险

定性与定量风险评估技术

风险分布图

集成风险一组合观点

风险管理案例

5.风险反应

风险反应：避免，减少，分担，接受

练习：风险反应

6.控制活动

一些有用的概念

控制活动在变化

7.信息和交流监督

信息和交流的方式

监督风险管理的技术：指导与提示

8.持续的监督

企业风险管理

讲师介绍

王金升 拥有15年跨国公司财务管理经验,8年培训师经验. 曾先后在上海通用汽车,深圳科帝－羽茜化妆品,德国FAG等跨国企业担任财务负责人,并成功参与了多家跨国公司内部控制体系建立,税收筹划工作,财务管理体系建立等咨询项目.上海财经大学财务管理硕士,美国通用汽车大学GMU进修，MBA导师。他授课的最大特点是：熟悉跨国企业的内容控制与审计流程；全面准确的分析内部控制的各个关键控制点；认真客观的回答现场学员的实际问题。