各企业总经理、总会计师、财务总监、财务经理、税务经理、会计主管、财务人员等。

【培训日期】2008年9月17 -18日

【培训背景】

2008年自新企业所得税法实施以来国家陆续出台的一系列重要财税政策、法规以及越来越繁杂的税收政策体系、越来越复杂的企业交易行为

和越来越严格的税务机关征管措施，导致企业的纳税问题变得越来越烦琐、多变。毕竟，税收占据企业利润的重要部分，并且已经以各种形式

嵌入企业日常生产经营行为中的各个环节，纳税风险已经成为企业经营风险中的重要因素之一，稍有不慎，纳税风险将吞噬企业的利润，甚至

让企业无法实现它的商业目标。如何应对税务检查，企业该如何降低和避免税务风险？这是所有企业管理层和纳税人都非常关心和急待解决的

问题。

为了帮助企业尽早掌握最新财税政策法规，正确处理财税体系和纳税体系的差异，真正做到依法纳税、合理筹划、正确规避和降低企业纳税风

险，达到企业持续、健康发展的目的。本次会议我们特别邀请了国内著名的纳税筹划实战派专家到会主讲，把多年所积累的真实、经典的案例

与到会代表共同分享, 我们诚挚地邀请并期待您的参与。

【培训目标】

■熟练掌握简便实用的企业税收政策管理方法

■掌握最全面的税收政策捷径

■提高正确阅读、准确理解税收政策的能力

■了解各种纳税筹划方法，规避涉税风险，减少纳税成本

■如何正确的应对税务机关的稽查，宁可避免不必要的税务处罚和税务负担

【培训收益】

■拓展视野，扩充知识，获得实操技能和专业价值的综合提升；

■学习交流，联谊人脉，拓展企业和个人专业发展的人际网络；

■带着问题，课间请教，探索解决问题的思路和获得个性化专项指导

【课程大纲】

一、最新税收政策解析

1、最新国家税务局《特别纳税调整管理规程》主要内容；

2、最新高新技术企业管理认定办法主要内容；

3、最新增值税专用发票风险管理与企业购销合同的规范；

4、分公司、办事处的纳税责任及申报、筹划方法；

5、2008最新企业所得税优惠政策解析；

6、最新企业所得税预缴办法及减少预缴税款的筹划方法；

7、最新股权投资所得与损失的税务处理方法及筹划方法

8、最新租赁业务新规则及筹划方法；

9、最新公司股东、主要管理者与公司资金往来规定及个人所得税处理方法

二、企业税收管理及税务筹划体系建设实用方法

1、正确认识税收成本

■案例解析；

■常用的“减轻税负”方法；

■企业家经营企业的目的

2、最新的税制改革对企业家理财与企业税收管理的影响

■金税工程第三期中个人所得税信息管理系统的内容及对企业税收管理的重大影响；

■新《企业所得税法》对企业税收的影响；

■税收管理方式从“以票管税”向“以现金流管税”的变化对企业的影响；（4）纳税管理的新理念与纳税筹划的应对技巧

3、纳税筹划的基本理念

■“筹划做账”与“筹划做事”；

■纳税筹划的基本要求

■纳税筹划的策略 案例： 如何确定工资标准

■如何消除企业的税收风险

4、企业税收资料库的建立与应用

税收资料的收集、整理与运用技巧

案例一：新企业所得税法的阅读

案例二：法规整理

三、税收疑难问题解析及筹划方法

1、新税法下补贴收入在处理方法与筹划；

2、非货币性经济业务的财务处理和税务处理；

3、企业促销业务的税收处理技巧；

4、企业平销返利业务的税务处理方法；

5、发生销售折扣、折让、销货退回如何开具专用发票；

6、专用发票遗失该如何处理；

7、企业修理费的增值税和企业所得税的筹划；

8、增值税纳税地点的筹划；

9、各项赔偿金的税务处理方法；

10、企业三包费用的税务处理技巧；

11、企业购买软件的增值税、所得税处理与筹划；

12、逾期三年的应付未付款税务处理方法

13、企业财产损失的税前扣除条件与资料

14、业务招待费的筹划；

15、加速折旧在企业税收管理中的运用；

16、捐赠与赞助业务的注意事项；

17、慎重签订购买方承担税款的合同；

18、不动产和土地使用权转让的税收筹划；

19、高管人员工资确定方法；

20、利用保险的个税筹划；

21、业务员个人所得税筹划；

22、工资薪金福利化；

23、工资薪金费用化；

24、股权转让收入的税收筹划；

25、股东收入的税收筹划；

四、 实战税务稽查的应对技巧

1、稽查机关内部机构设置及责权；

2、税务机关稽查业务流程；

3、稽查接待心理准备；

4、稽查前要做好哪些准备工作；

5、如何回答稽查人员提问；

6、如何向稽查人员提供资料；

7、如何在稽查底稿上签字盖章；

8、如何向稽查人员反映不同意见；

9、稽查结果的执行风险控制；

【讲师介绍】

叶老师，职业讲师、税收筹划师、注册会计师、注册税务师，金信咨询特聘实战财务税收专家。 中国注册理财规划师协会　专家委员会委员、

教材编委会委员。十七年税收工作经验，其中二年任税收管理员、二年任税收稽查员、五年任税收政策科科长、四年任征管分局业务副局长。

另有四年在一国内著名综合性企业集团任税务总监、财务金融委员会委员。叶老师极其精通各项税收筹划方法；对税收政策理解准确，应用灵

活；其视野开阔，思维缜密，为企业筹划节约税收支出每年达千万余元。曾服务过的企业有联想集团、农行浙江省分行、中石油西南分公司、

托普集团等数十家企业。