企业高层决策者、企、事业单位财务总监、总会计师、财务经理、税务经理及相关的财务人员。

一、课程意义

近年来，随着国家经济增长方式的转变，高新技术产业迎来了新的发展机遇。然而，发展机遇也同时带来了高新技术企业之间更为激烈的竞争压力。我们知道，高新技术产业的特点是高投入、高风险和高收益。这样，从财务角度看，如何控制高风险和节约支出，就是高新技术企业增强资金实力和经济效益的有效途径。税金作为企业财务支出的重要组成部分，如何通过纳税筹划，合理安排生产经营活动，最大限度地节约税款就显得十分重要。

众所周知，通过纳税筹划，可以令企业在合理合法的前提下减轻纳税负担，降低企业经营成本，最大限度增加企业效益。但我们国家税收种类繁多，税收立法层次不高，税收政策变化频繁，如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的纳税筹划技巧？面临税改，您的企业又应如何应对？

本课程通过对纳税筹划相关知识的讲解，技术手段及其运用的剖析，并结合高新技术企业的特点，为企业提供极具操作性的纳税筹划方案，帮助企业认清税务操作合法与非法的界限，启动可行的操作手法，调动一切能帮助企业做好筹划的力量进行纳税设计，从而帮助企业减少不必要的税务成本。

二、教学目的

1.认识纳税筹划的意义及正确界定纳税筹划

2.了解纳税筹划的基本理论及其基本应用

3.掌握高新技术企业涉及的各主要税种的纳税筹划操作

三、教学方法

以理论教学（45%）为先导，案例分析及提问讨论互动为主线（55%）。

四、课程大纲

第一章节、纳税筹划理论基础（课时：2小时）

（一）纳税筹划的概念及其基本特征

（二）纳税筹划的操作平台

（三）纳税筹划的技术手段

第二章节、高新技术企业增值税的纳税筹划（课时：2小时）

（一）应税业务分析

（二）高新技术企业增值税的主要优惠政策介绍

（三）高新技术企业增值税纳税筹划的思路

（四）高新技术企业增值税纳税筹划的实务操作

第三章节、高新技术企业营业税的纳税筹划（课时：2小时）

（一）应税业务分析

（二）高新技术企业营业税的主要优惠政策介绍

（三）高新技术企业营业税纳税筹划的思路

（四）高新技术企业营业税纳税筹划的实务操作

第四章节、高新技术企业企业所得税的纳税筹划（课时：2小时）

（一）企业所得税纳税筹划的基本思路

（二）收入总额的筹划

（三）扣除项目金额的筹划

（四）税率的筹划

（五）利用其他方法筹划

第五章节、高新技术企业个人所得税的纳税筹划（课时：1.5小时）

（一）个人所得税的筹划思路

（二）个人所得税纳税筹划的实务操作

第六章节、高新技术企业其他税种的纳税筹划（课时：0.5小时）

（一）印花税的纳税筹划

（二）土地增值税的纳税筹划 讲师介绍周老师

创灵动咨询资深讲师，高级咨询师，注册税务师。曾在地方税务局税务所、税务咨询中心、华为、嘉鹏税务师事务所担任税务咨询师、税务分析师、副所长、税务专家等职。主持企业内部或对外客户的税务管理、纳税策划、税务风险管理及税务咨询等工作。培训咨询的客户有西门子、三洋、华为、建银投资、美联物业、联辉实业、赛格集团、安永、国华时代房地产等。其培训风格注重与企业现状结合，实用性、操作性强，深受企业及学员的好评。曾为某民营特大型企业，设计的筹划方案，5年内节税10亿元 ；为某日资企业取得40多万元的再投资退税提供政策支持；为北京某房地产企业提供方案,节税200多万元等。某公司财务，通过学习该课程后，设计筹划方案，当年就为公司节税70多万元。

研究领域：税收筹划