财务总监；财务经理；财务主管等财务人员。

课程引言

1、 学习三个阶段 知道-认可-上身，学习要达到上身才是自己的

2、 公司管理8大体系介绍 战略管理体系、品牌体系、产品体系、财务体系、组织体系（激励体系）、供应链体系、文化体系、供应链体系、营销体系

3、 管理成熟度较高的公司管理需四化，管理目标化、管理数字化、管理流程化、管理过程化

4、 财务的灵魂是平衡：平衡战略与资源，平衡挣钱与花钱，平衡控制与效率，平衡利润与风险。

第一章 财务战略支撑系统

1、系统构成四大要素：技术原理、方案机制、制度流程、工具表单

2、财务系统五个级别：初始级（小学生） 财务存在以应对税务为主，报表不用于决策，流水账阶段，糊涂账阶段

控制级（中学生） 基本能做到业务流程的会计及时处理，表单 齐全，能准确核算经营结果（基本能控制各种业务）

规范级（大学生） 建立了基本的管理会计体系，财务对业务以够提供必要的支持。，能够给决策提供依据

价值管理（研究生） 以公司价值最大化为导向的财务管理，建 立起全面的预算和完善的管理会计系统。

持续优化级（博士生） 在第四级的基础上，进一步的完善。对照自己的企业在哪一级，听了课后可以提升至三到四级之间

3、财务四大职能，

做好账的标准：对外安全 ，对内准确

交好税标准：交税少 、风险小

管好钱标准：付款安全 、付款要快

做好管控标准：利润可保，运营可表；未来可期，风险管控；数据可查，问题可现；

4、公司的法律形态：作为老板想成立新公司是有限责任公司好，还是无责任公司好？

5、母子公司、兄弟公司、总分公司的关系，公司架构的搭建，股权的设置，这块内容对公司尤为重要，搞明白了财务人员才能站在老板在一个频道上。

6、财务组织架构，公司财务岗位设置，岗位职责的设置

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第二章 税系统

1、 金税三期下的税法体系及税收环境解读

2、 企业不规范常见历史遗留问题处理

1. 收入成本确认问题；

2.公私不分问题；

3.虚增成本、费用问题；

4.财务不审核交易合同问题；

5.商业回扣的问题；

6.不合格发票列支问题；

7.不按标准扣个税问题；

8.涉及虚开增值税发票问题；

9.滞留票和税负的问题；

10.税收政策不熟悉导致少交税、多交税；

11.内外两套账问题；

12.内部资金往来过大、混乱问题；

13.账外资产问题；

14.账面记录瑕疵问题；

15.关于注消的问题。

历史遗留问题不解决，公司的巨大隐患始终存在

3、 税收筹划：税不是做账产生的，是业务产生的，交易产生的，所以税务规划不是对税进行规划，是对交易的规划。目标节税10%-30%

公司设立环节税收筹划3种方法

公司采购税收筹划2种方法

公司销售环节税收筹划3种方法

公司经营环节税收筹划3种方法

4、 建立税务风险防范体系

税收违法责任，财务人员要重视

税务稽查的三大方法与应对

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第三章 账系统

1、 财务三大报表的解读，怎么看懂财务三大报表，怎么样能老板板也看懂财务三大报表

2、 财务管理报表类别介绍与使用

销售类管理报表

成本费用类管理报表

生产、存货类管理报表

资金类管理报表

往来款管理报表

固定资产管理报表

税务类管理报表

3、账算不清楚的原因，缺乏严谨的核算流程和统一的核算标准，财务核算太粗，无法记录某一产品、人员 按比例转成本，财务只看数字，不关系数字背后的业务等，账算不清楚的解决方法与思路

4、乱账清理10大方法

5、公司怎么建设完善的会计信息系统

6、年终结账注意事项

7、怎么开好财务月度分析会

8、公司估值的四大方法，让你企业的值多少钱

第四章 钱系统

1、 资金预测 静态预测和动态预

1）现金池：预留现金多少各行各业不同，激进型：留全年销售额的5%——10%；温和型全年销售额的10——20%，保守型的20%以上。技术型、研发型公司现金要留的多，生产型反而留的少。现金池资金需求量与销售额成正比关系。

2）营运资金：管理水平不变的情况下，营运资金需求量与销售额成正比。

营运资金=应收账款余额+存货余额-应付账款余额

流动资金=现金池+营运资金

3）固定资金：固定资金需求量要根据企业自身的规模决定，与销售规模成正向

关系

固定资金 资金来源 内部融资 利润+折旧

现金池+营运资金+固定资金=外部融资+内部融资。

2、 企业缺钱的7大原因及解决方法：过度投资，过度负债，过度运营，过度赊销，过度压货，经营不善，突发事件。

3、 应收账款管理

1） 应收账款管理四大成本，一笔应收账款收不回来十笔业务白做

2） 应收账款管理10大步聚

3） 应收账款管理责任及应对，第一责任人销售人员，第二责任人财务人员

4） 信用额度的管理与授信

4、 资金安全管理

企业管钱的四个阶段及资金安全管理的方法

自已管钱阶段，家人管钱阶段，请人管钱阶段，系统管线阶段

第五章 财务管控系统

1、 财务分析、报告管理制度

1）财务四大分析方法，比较法：结构分析法：趋势分析法： 比率法：

2）分析三个层面，从公司层面、部门层面、个人层面

3）财务分析16个指标

4）公司挣钱模型，深度解读杜邦分析法

5）分析决策三大驾驶仓：老板驾驶仓，销售总监驾驶仓，采购总监监驾驶仓

6）财务深度分析案例，原来财务经理已经成上市公司集团副总

2、 成本管理系统

1）成本管控新思维，三大成本战略解读分析，成本领先战略、差异化战略、聚焦战略

成本和六大部门在关系，财务部门主管成本，财务部门懂技术，懂成本数据的归集等，细化、量化、数据化、起到驱动作用，用数据反映出各个生产部门的结果，并提出合理化的方案。成立成本改善小组，财务总监应该是组长。

2）成本的理解8项结论

3）成本管控的7项误区，只有把关于成本8项结论和7项误区撑握了才能对成本一全局的把握

4）成本分析树与核算规则

5）本量利成本分析模型

成本结构分析-价值链分析

3、 风险内控制度

1）公司六大风险风险与识别，当意识到风险存在的时候，风险就已经没了一半。①战略风险：②系统风险：③财务风险④税务风险⑤经营风险⑥外部风险

2）风险应对策略：接受风险，应对风险，转嫁风险，终止风险

3）内控的主要措施：

①不相容岗位职务分离控制；

② 授权审批控制：建立授权一览表

③ 会计系统控制，重点介绍人员控制、组织控制、财务控制 、实物控制

④预算控制

⑤财产保护控制：出门条、盘点

⑥运营分析控制

⑦绩效考核控制

4）公司内部控制财务会计10项制度设计

5）公司内部控制管理会计4项制度设计

4、 预算目标系统

1） 预算的重要性

2） 预算管理中的误区

3） 预算编制的4大起点

4） 预算前的战略梳理与预算目标设定

5） 预算编制流程

6） 不同类别预算的编制思路

7） 预算目标的确定原则

8）预算控制执行过程

9） 平衡计分卡指标体系的内容

10） 不同规模企业预算指引

★ 中国注册会计师（CPA）

★ 中国注册税务师（CPT）

★ 人本集团事业部财务总监

★ 资深财税专家

职业履历

企业经历：10多年民营500强企业财务实战管理经验，曾任职于人本集团事业部财务总监（轴承行业排名全国第一），先后从事过超市连锁、工业制造、服务业等行业的财务工作。

实战背景：对于公司税务筹划与税务风险管控，资金管控体系，两套账并帐，账务优化、预算提升，成本管理落地，股权与公司架构设计必要内控体系搭建方面有丰富的实操经验，擅长于财务管理用制度化、流程化、表格化呈现给企业，真正使企业财务管理落地。

研究课题：财务战略、账务核算、税务筹划、资金计划、财务管控等、财务预算等

授课风格

善于在讲课中应用多年实践经验的经典案例、行业内典型案例以及实用工具进行教学，使学员听得懂，记得住，能运用 ；课程逻辑严谨，授课生动幽默、信息量大，与学员互动交流多。