建安业财税全流程实操班
主办单位：中培网 中培管理咨询
时间地点：2024-05-16至2024-05-18 在 成都
学员对象：1.建筑业财务总监、财务经理、税务经理、等涉税管理部门人员； 2.会计师事务所、税务师事务所、财税咨询机构等税务专业人士。
费 用： 5800元
【培训对象】
1.建筑业财务总监、财务经理、税务经理、等涉税管理部门人员；
2.会计师事务所、税务师事务所、财税咨询机构等税务专业人士。
【课程收益】
【课程设置】
主要以财税人员为对象，侧重于增值税、企业所得税、个人所得税、票据凭证管理等主要税种的实务操作以及建安企业全流程账务处理。
实操班为期3天，小班教学,全程何博士陪伴指导学习。
【课程大纲】
Day/1 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【课程专题一】
1.项目法施工下的增值税管理 2.合作挂靠项目资金税务管控
3.差额征税、全额开票 4.差额征税、差额开票
5.小规模纳税人账务处理 6.一般纳税人账务处理
7.增值税税收优惠的账务处理 8.一般纳税人简易计税项目资料留存
9.老项目的界定及资料准备 10.清包工界定及资料准备
11.甲供工程界定及资料准备 12.小规模纳税人进项税额的特殊规定
13.小规模纳税人500万元销售额口径 14.小规模纳税人登记为一般纳税人程序
15.小规模纳税人老项目的处理
【实操工具包】
1.一般纳税人税务处理综合案例 2.合作挂靠资金收付税务管控表格
3.小规模纳税人税务处理案例 4.小规模纳税人账务处理案例
5.一般纳税人税务账务处理案例 6.劳务分包合同模板
7.施工总承包合同模板 8.工程总承包合同模板
Day/2 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【课程专题二】
16.工程预付款相关规定 17.提供建筑服务预收款增值税处理
18.预收款的账务处理 19.工程进度款相关规定
20.工程进度款纳税义务发生时间 21.增值税纳税义务发生时间的意义
22.工程计量的账务处理 23.工程质保金的相关规定
24.工程质保金的增值税处理 25.工程质保金的账务处理
26.合同内容决定税目税率 27.财政补助收入是否缴纳增值税判断
28.建筑企业常见合同税目税率 29.分包合同与分包款的界定
30.小企业会计准则下建安企业收入成本确认 31.企业会计准则下建安企业收入成本确认
32.建造合同企业所得税收入成本确认
【实操工具包】
9.预收款及其扣回案例 10.税率调整案例
11.工程计量税会处理案例 12.专业分包合同税目确定
13.不同会计准则下建筑企业收入成本确认案例 14.完工进度计算表格分享
Day/3 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【课程专题三】
33.建造合同成本核算科目设置 34.建造合同成本核算流程
35.工资薪金支出的税会处理 36.异地施工个人所得税
37.临聘人员工资的处理 38.职工福利费的处理
39.劳务分包成本的税会处理 40.材料费的税会处理
41.自有设备机械费的处理 42.租入设备的税会处理
43.其他成本费用税前扣除凭证 44.税前扣除凭证提供时间
45.异地项目企业所得税处理 46.总分公司会计核算
47.分公司所得税缴纳方式 48.汇总纳税信息备案
49.汇总纳税税款计算 50.总分公司税率不同的处理
【实操工具包】
15.固定资产一次性税务处理综合案例 16.原始凭证分割单模板分享
17.税前扣除凭证提供时间综合案例 18.异地施工企业所得税预征各地口径分享
19.总分公司汇总纳税综合案例
【讲师介绍】
【授课老师】 何广涛博士
何广涛——中国人民大学会计学博士，中国建筑财税深耕者，中国建设会计学会建安会计学术委员会首席财税专家，多次参与住建部、财政部相关政策研讨，正高级会计师，北京市高级会计师职称评审专家；
——北京理工、首都经贸、北京工商、沈阳建安研究生导师；
——何博士曾在北京大型双特级资质建安集团从事财税实务工作十余年，历任国家体育场“鸟巢”项目财务主管，特大型项目部总会计师，集团公司税务负责人等多重岗位，具备完整的建安行业全流程全税种财税实操经验；精准的政策把握能力和敏锐的政策洞察力；近年来已发表建安企业原创文章三百余篇，我国知名的建筑财税专家。
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传真至：020-62355807
我单位共＿＿＿ 人报名参加 2024-05-16至2024-05-18 在 成都 举办的 建安业财税全流程实操班
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿
移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
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联 系 人：赵小姐、张先生 报名邮箱： 317709971@QQ.COM
参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排