2024智税时代企业合规有效构建纳税证据链的九大要素与管控技巧
主办单位：中培网 中培管理咨询
时间地点：2024-03-21至2024-03-22 在 广州
学员对象：企业负责人、企业高管、财务负责人、税务负责人、会计、审计、会计师事务所、税务师事务所从事相关行业的执业人员。
费 用： 3980元
【培训对象】
企业负责人、企业高管、财务负责人、税务负责人、会计、审计、会计师事务所、税务师事务所从事相关行业的执业人员。
【课程收益】
【授课方式】本课程为全实战案例讲解，案例精巧，方法实用，语言幽默，气氛轻松，能将学员带入企业税收管理的新境界
【课程背景】
千里之行始于足下，税务检查始于证据。2024数字化智税时代，企业降低税收风险、最大化企业税收利益的关键在于搭建合同、财务、税务三者相互衔接、逻辑一致的证据链。保有完善的证据链、数据链，变得前所未有的重要。纳税人的涉税证据设计、归集、整理、拼接成链，票据合同协议证明等证据与会计处理、业务实质、税务要求的高度吻合对于提升纳税遵从，避免涉税风险，规划节税收益显然具有不可或缺的功效。
本课程聚焦大数据时代，以合同为出发点，以税收政策为核心，将用一个个的实战案例教会大家如何在实务中辨别证据、管理证据及运用证据，在税收政策运用过程中学会合规降税的切入点和证据链完善技巧，教会企业在遇到税企分歧时如何利用证据链“危机公关”，提升税务管理效益！
【课程亮点及收益】
1、掌握税收政策口径适用过程中的涉税证据的区分能力；
2、提升在企业税负管控过程中的涉税证据合规运用能力；
3、应用合同控税原理，让合同成为有利税收证据
【课程大纲】
【课程大纲】
一、新征管环境下对税收证据链的要求进一步提高
1、业务识别准确，是化解企业纳税风险的基本功
2、证据管理完善，是优化纳税管理的关键点
3、涉税信息通畅，是提高企业税收风险管理的通道
二、合同管理——证据链合规有效构建与管控技巧
(一)《民法典》重新定义税务、业务、合同之间的关系
1、判定纳税义务，需要合同？
2、享受税收优惠，需要合同？
（二）合同中主要涉税条款及证据链的合规构建
1、合同名称与增值税、印花税涉税证据链的关联
2、合同当事人及签章与虚开发票的证据链关联
3、合同的标的与税收优惠、差额征税的证据链关联
4、合同的价款或酬金与计税依据的证据链关联
5、合同的支付方式与纳税义务发生时间的证据链关联
6、合同违约金条款与发票和收据的证据链关联
7、合同的签订方式与节税的证据链关联
三、发票管理——证据链合规有效构建与管控技巧
（一）发票涉税证据链的构建
1、合同主要条款已履行销售方不提供发票证据链的构建
2、销售方不及时提供发票的解决之道
3、发票管理四流一致的证据链的构建
4、如何把“不得抵扣”转化为“可以抵扣”的证据链管控
5、无票业务在税前扣除证据链的构建
（二）发票涉税风险的管控技巧
1、销售方提供发票后在系统内将其作废的管控技巧
2、超经营范围是否可以约定不开票？
3、异常发票的5+1如何处理？
4、最高人民检察院如何看待“取得虚开专票不抵扣，犯什么罪？
5、总公司签定合同，分公司开具发票并收款可以吗？
（三）发票涉税证据链的构建
（保密，请来现场听讲，严禁拍照、录相）
四、不同用工模式——涉税证据链合规有效构建与管控技巧
1. 返聘、实习生、只干半月的临时工，工资与劳务报酬的证据链
2. 工资、劳务报酬、经营所得证据链管理，为何“同人不同命”？
3. 农民工工资支付与建筑业劳务成本证据链管理
4. 税务监管视角下，建安业工资发放的“证据链管理”
五、高频易错——涉税证据链合规有效构建与管控技巧
1、银行利息发票取不得在税前扣除证据链的构建
2、非小微企业如何创造空间成为小微企业证据链的构建
3、企业享受固定资产一次性扣除政策下证据链管理与重要风险应对
4、进项发票尚未取得，提前开票，没钱交税的证据链构建如何化解
5、往来款挂账潜在的涉税风险与涉税证据链构建
6、企业分红环节的关键证据链管理与构建
7、企业食堂关键环节的“证据链管理”
8、企业取得大额的咨询费、管理费，证据链管理与构建
9、 财政补助涉税证据链构建及风险管控
10、企业差旅费事项的证据链管理与构建
11、居间费证据链管理的七大要项
六、裸奔时代——财务人员如何正确构建合规有效的证据链
1、案例解析业务与财务的融合
2、案例解析业务与合同的融合
3、案例解析财务处理与合同的融合
4、案例解析法务规定与合同的融合
七、总结及答疑互动（Q&A）
【讲师介绍】
【主讲专家】
胡静宏老师 国内著名实战派财税专家、资深培训讲师，注册会计师、税务师。
擅于深入浅出，用通俗易懂的语言讲授出财务的深奥理论，把各种财务知识的内在联系层层剥离，使学员可以将培训内容转化为工作技能。
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传真至：020-62355807
我单位共＿＿＿ 人报名参加 2024-03-21至2024-03-22 在 广州 举办的 2024智税时代企业合规有效构建纳税证据链的九大要素与管控技巧
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿
移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
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广州电话：（020）39971893、62355796 传真号码：（020）62355807
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参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排