企业风险管理策略与典型舞弊案例解析
主办单位：中培网 中培管理咨询
时间地点：2019-08-21至2019-08-21 在 南京
学员对象：对此课程感兴趣的成员
费 用： 2800元
【培训对象】
对此课程感兴趣的成员
【课程收益】
【课程大纲】
【课程背景】
舞弊，是企业不容忽视的管理风险。从政策到环境，从财务到运营，从管理到决策无不暗藏舞弊危机。
随着全球资本市场的发展、信息技术的革命、竞争环境的变化，企业出现舞弊的机会与利益日益增大。日前，美国舞弊检查师协会（ACFE）发布2018年度相关的报告中显示，51%的案件都和贿赂以及腐败相关。无疑，企业舞弊治理变得更为急迫与具有挑战性。
财务部门作为企业的资产守护者，风险管理的把控者，在识别与预防舞弊工作中，您是否也在面临以下难题：
—审计人员总是匆忙“救火’，如何做到高效”防火“，有效的反舞弊机制如何搭建？
—收入大幅增长却不见经营性现金流入，销售政策不断加码却不见效果，销售业务的舞弊行为如何审查？
—采购往往被视为舞弊发生的重灾区，如何发现“暗箱操作”、“吃里扒外”的行为？
本次课程，特邀国际知名会计师事务所资深咨询合伙人，分享其16年的一线实战干货，从日常的舞弊手段、严重后果及防范策略着手，剖析企业风险管理、舞弊应对以及内控完善的典型案例，解决公司治理和内部控制的操作难点，从而促进企业健康发展，降低风险。
【课程收益】
深入剖析： 10+亲身经历舞弊案件解析，自我诊断，供对症下药
有效工具：学会利用风险管理工具，提升风险管理的效率和效果
舞弊防范：国内常见舞弊表现形式，学会建设反舞弊体系的思路与方法
能力进阶：强化内部控制管理理念，提升财务管理者的管控与合规能力
【课程内容】
08:30 入场及签到
09:00 课程开始，主持人致辞
09:10 模块一、风险管理篇：理解风险管理的意义
风险管理是什么？
风险管理管什么？
风险管理失败案例和教训
1)世界知名手机厂商陷入战略迷途-战略风险
2）某奶粉品牌败于管理失控-运营风险
风险管理管理工具实践运用：风险地图（Risk Map）
【案例练习】应用风险管理工具和评估手段，为某汽车制造的中国子公司，评估有关内部控制的风险管理的有效性。
模块二、内控管理篇1：分析舞弊动机，探究常见舞弊形式
内控是什么？
内控控什么？
内控与风险管理是一回事吗？
风险管理和内控的内部关联
企业中为什么会出现舞弊？
舞弊的主要表现形式
中国常见的舞弊特征
【互动讨论】当前，企业又出现了哪些新的舞弊手段？
12:00 午餐
13:15 模块二、内控管理篇2：企业典型舞弊案例解析与防范策略
本章节将分享销售、采购、经费、会计、人事、工程等不同领域经典舞弊案例。
【案例1】：移花接木，子公司CEO私吞巨额外包费用
X公司高管将IT部门29名员工，全部作为外包服务商向公司提供服务。公司每年支付巨额外包服务费，高管在幕后收取回扣。
案例启示：
-内部员工串通舞弊
-审批权限
【案例2】：偷天换日，虚假行程单报销
X公司员工通过伪造机票行程单，虚增30%-50%的金额后向公司请款。
√案例启示：
-妥善管理部门间的灰色地带
-建立起机票审核机制，供应商实施定期评价
【案例3】：欲盖弥彰，伪造银行单据隐匿公司资产
X公司出纳伪造“银行对账单”，并且煞有介事地制作银行余额调节表。
√案例启示：
-财务报表结账流程
-权责分离
【案例4】：虚构交易，瞒天过海
X公司，某销售担当在公司内登录了虚假客户，造成商品发出后，应收账款无法回收
√案例启示：
-执行时有效的监控
-避免权责分配冲突
……
模块三、走出黑洞：健全内控机制，隔绝舞弊温床
强化内控效能，有效搭建反舞弊体系
【互动学习】优化内控制度，搭建反舞弊体系
本小节讲师将带领学员从上述模块二中的舞弊案例来反思内部控制，进行讨论与分析，总结如何建设企业反舞弊体系。
—制度层面
—执行层面
—定期评估层面
—检查清单
【学习形式】：小组讨论、案例分析、汇总发言，讲师点评，学员反思，总结梳理
17:00 课程结束
【讲师介绍】
姚老师
姚老师具有超过15年管理咨询经验，现为国际知名会计师事务所管理咨询合伙人。此前，姚老师曾就职于两家四大会计师事务所的审计以及咨询部门，为众多世界500强企业提供企业全面风险管理、内部控制与合规、流程和组织结构再造、共享服务中心建设、机器人流程自动化等咨询服务，姚老师服务客户范围涉及医药及健康、高端制造、金融保险、汽车及零部件、化工、电信、网络科技、太阳能、物流、房地产、零售及百货等。同时，姚老师参与编著了多本内控、合规与舞弊防范相关出版物。姚老师还是注册内部审计师，并能流利使用中日英三语。
【讲师介绍】
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传真至：020-62355807
我单位共＿＿＿ 人报名参加 2019-08-21至2019-08-21 在 南京 举办的 企业风险管理策略与典型舞弊案例解析
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿
移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
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广州电话：（020）39971893、62355796 传真号码：（020）62355807
联 系 人：赵小姐、张先生 报名邮箱： 317709971@QQ.COM
参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排