业务循环中的内部控制
主办单位：中培网 中培管理咨询
时间地点：2016-12-21至2016-12-22 在 上海
学员对象：财务经理、内控内审经理,各业务部门经理和主管,各部门内控、内审人员,财务管理相关人员
费 用： 5200元
【培训对象】
财务经理、内控内审经理,各业务部门经理和主管,各部门内控、内审人员,财务管理相关人员
【课程收益】
【课程大纲】
课程介绍
中国企业内控建设已经到了实务操作、提升管理水平的重要阶段，但在企业具体的内控实务操作过程中，如何在各个业务环节中落实内控，成为企业内控建设面临的普遍难题。针对企业的迫切需求，高顿财务培训特推出从业务环节建立内控实施内控的课程。这门课程中，讲师会使用大量业务循环中的内部控制案例，来详解业务中内部控制的主要风险点、关键控制点和控制措施，帮助企业优化业务循环中的内部控制，控制业务中的风险。
课程收益
1【解决业务内控难题】识别业务流程中的管控精要，解决实际工作中控制难题
2【大量案例实操指导】通过大量案例融会贯通控制活动及方法，让您豁然开朗
3【完善内控降低风险】通过完善内部控制体系，提升企业风险管理水平
课程大纲
一、业务循环内部控制设计要点
Ÿ业务循环内部控制的特点
Ÿ业务环节风险对企业的影响
Ÿ内部控制的控制活动种类及应用方法介绍
二、采购与付款循环的内部控制
Ÿ采购循环流程分解与关键控制点识别
Ÿ采购循环主要风险点
−不合格的供应商
−采购价格虚高
−收货、付款风险
−采购回扣
Ÿ采购循环控制措施
−不相容职务分离
−采购计划的制定和审批
−供应商管理
−合同控制
−交货验收监督
−供应商对账
−付款控制策略
三、销售与收款循环的内部控制
Ÿ销售循环流程分解与关键控制点识别
Ÿ销售循环主要风险点
−客户管理与信用控制
−虚假订单
−价格管理
−经销商管理风险
−发货失误
−退货管理
−货款回收期过长，形成坏账呆账
四、资金管理循环的内部控制
资金管理循环流程分解与关键控制点识别
资金管理循环主要风险点
−缺乏资金预算，资金运转不畅
−资金被挪用侵占
−融资成本过高
−过度融资导致债务危机
−盲目投资
资金管理循环控制措施
−不相容职务分离
−授权审批制度
−资金预算管理
−资金集中管理
−投资决策审批控制
−并购尽职调查
−投资后评估
五、合同管理的内部控制
合同管理流程分解与关键控制点识别
合同管理主要风险点
−重大事项未签订合同
−未评估合同对象的履约能力
−遭遇商业欺诈
−合同印鉴缺乏集中管理
−合同档案缺乏统一保管
合同管理控制措施
−不相容职务分离
−合同集中管理
−合同章的保管和使用
−合同审核/审批/签订的权限设置
−有效利用格式合同
【讲师介绍】
▓▓▓▓▓▓▓▓▓ 培 训 回 执 表 （此表复制有效）▓▓▓▓▓▓▓▓
传真至：020-62355807
我单位共＿＿＿ 人报名参加 2016-12-21至2016-12-22 在 上海 举办的 业务循环中的内部控制
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿
移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
══════════════════════════════════════════
广州电话：（020）39971893、62355796 传真号码：（020）62355807
联 系 人：赵小姐、张先生 报名邮箱： 317709971@QQ.COM
参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排