内部控制与风险管理
主办单位：中培网 中培管理咨询
时间地点：2007-04-23至2007-04-24 在 北京
学员对象：负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员、财务总监及其他相关的高级管理人员
费 用： 2900元
【培训对象】
负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员、其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员、财务总监及其他相关的高级管理人员
【课程收益】
【课程大纲】
课程简介：
如何确保企业经营的效率和效果？
如何确保企业财务报告的可靠性？
如何保证企业始终遵守法律法规？
如何保证企业资产的安全？
…
为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制，这已成为企业可持续发展的关键。特别是《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨奥法案”）的颁布，标志着世界上最发达的资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护和评价看作是经营者的重要责任；并且，企业财务报告的核心不仅仅是单纯的财务信息，而且必须对企业的内部控制进行披露。
培训收益
◆ 了解目前最先进的内部控制理论和实践状况
◆ 通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
◆ 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
◆ 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
◆ 结合企业的自身状况设计控制要点，并建立适合企业自身情况的内部控制系统
培训对象
◆ 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
◆ 其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员
◆ 财务总监及其他相关的高级管理人员
课程大纲
一、对内部控制相关理论的全面介绍
◆ 什么是内部控制
◆ 什么是COSO，COCO?
◆ 内部控制五要素
◆ 内部控制的程序
◆ 内部控制的设计原则
◆ 内部控制的方法
◆ 内部控制的局限性
二、公司舞弊
◆ 公司舞弊的类型
◆ 公司舞弊的理论
◆ 内部控制与公司舞弊的关系
三、流程图的运用
◆ 内部控制记录的方法
◆ 流程图对于审阅内控的帮助
◆ 实例探讨
◆ 实务操作中较易掌握的一些流程图使用方法
四、内部控制专题——采购循环
◆ 对采购人员回扣的控制管理
◆ 订货环节涉及到的内控问题
◆ 收货环节涉及到的内控问题
◆ 付款环节涉及到的内控问题
五、内部控制专题——收入循环
◆ 销售质量的控制
◆ 促销中遇到的问题
◆ 与销售相关的存货控制问题
◆ 信用控制和收款环节涉及到的内控问题
六、内部审计
◆ 内部审计与内部控制
◆ 内部审计组织：目的与作用、架构、责任与权利
◆ 审计内部控制的程序和方法
七、萨奥法案与公司治理
◆ 何为萨奥法案？
◆ 萨奥法案出台的背景
◆ 萨奥法案的内容框架
◆ 什么是PCAOB？
◆ 审计人员的独立性
◆ 什么是S302？S302要求公司高级管理人员承担何种责任？
◆ 什么是S404？S404对内部控制和财务报告的重大影响
客户反馈：
◇ 通过此次学习使我在内控的具体工作方法上视野更加开阔，学习到了许多新的方法和处理问题的方式，使解决问题的步骤和方法更加有条理。
——山西亚美大宁能源有限公司 扬先生
◇ 系统地了解了内部控制的管理流程，有很大收益。
——天津津滨发展股份有限公司 韩女士
◇ 从中学到很多知识，可以运用到实践工作中。
——欧司朗（中国）照明有限公司 陈女士
◇ 从各个层次上对内控有了清晰的了解，对内控有了更进一步的认识。
——北京首都国际机场股份有限公司 董女士
◇ 在两天培训中学习到了很多技巧和能力。
——山西亚美大宁能源有限公司 张先生
◇ 此培训项目给财务人员一个很好的机会理清业务上的盲区。
——上海泛亚潜力纸业有限公司部长 施女士
◇ 很有收获。
——李宁企业有限公司财务主管 沈女士
◇ 对内控体系有了更深一层的理解。
——李宁企业有限公司培训主管 李女士
◇ 这次培训让我了解了内部控制的知识，掌握了如何绘制内控流程图，控制环节及内控的思路。
——上海泛亚潜力纸业有限公司会计科科长 寿女士
讲师介绍:郭大刚
◆ 中国注册会计师、注册税务师及英国特许公认会计师
◆ 郭老师已有十余年的财务管理经验，曾先后在宏力半导体，沃尔沃等外资企业或跨国公司负责财务管理工作。比如，郭老师负责建立了宏力半导体的全套预算管理系统；负责沃尔沃的公司财务报告、分析、信用管理及代理商现金流量管理等财务管理工作。郭老师在财务报告及分析、税法及国际会计准则方面有着深刻的理解。
◆ 郭老师有着多年的财务培训经验，曾担任英国特许公认会计师课程（2.5财务报告）的培训讲师。郭老师把扎实的财务理论知识与丰富实践经验的有效结合，并且授课风格幽默、风趣、逻辑性强，参课的学员无不反映郭老师的课程深入浅出，受益匪浅。
◆ 曾经接受过郭老师培训的部分公司有：强生医疗器械、英国氧气集团、亚洲纸业、光明乳业、立信会计、外高桥保税区集团公司、河北永新纸业、怡人玩具（宁波）、罗斯蒂（苏州）工程塑料、中广核工程有限公司、上海诺斯克潜力纸业、宝时得机械（中国）、拉法基博亚洲石膏建材集团、卫材（中国）药业、苏拉（中国）科技、成都通用水务、丰泰保险（亚洲）、上海步琪实验室设备、基伊埃（芜湖）川崎机械制冷设备、上海汽车制动系统、邦迪管路系统（上海）、上海天戈国际货运代理、力赛佳管道支架技术（上海）、苏州阿海珐高压电气开关、天津和裕丰田汽车服务、深圳三星视界、中石化工程建设、卡特彼勒中国、北京阿奇夏米尔、驻马店华中正大、（美国）福禄克国际等。
【讲师介绍】
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传真至：020-62355807
我单位共＿＿＿ 人报名参加 2007-04-23至2007-04-24 在 北京 举办的 内部控制与风险管理
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿
移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
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广州电话：（020）39971893、62355796 传真号码：（020）62355807
联 系 人：赵小姐、张先生 报名邮箱： 317709971@QQ.COM
参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排